2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

建设乡人民政府包括本级政府和二个事业单位，均为一级财政预算级次单位，其中：1个独立核算行政单位，2个独立核算事业单位。执行1个行政单位会计制度和2个事业单位会计制度。

本级政府内设机构包括一个财政所，三个办公室：

1、党政办公室（含组织、人事、宣传、统战、机关后勤等）。2、经济发展办公室（农业、工商企业、统计、扶贫、交通等）。

3、社会事务办公室（计生、民政、城乡综合管理等）。

下属二个事业单位：即为：农业技术服务中心和社会事务服务中心。

（二）机构职能。

建设乡人民政府主要职能：①根据本级人民代表大会决定，制定并组织实施经济和社会发展计划。②宣传落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力。③加强对我乡事业单位人员的技术培训、指导业务、考核，科学制定发展规划，推广农业技术，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业。④加强和巩固农村基层政权、民主法制和社会主义精神文明建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强信访和群众工作，调解民事纠纷，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保证农民合法权益，维护农村社会稳定。⑤加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障、乡村规划、环境保护和基础设施建设等社会管理，做好防灾减灾、环境保护工作，提高政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。⑥在我乡人大主席团的监督和指导下，协助召开本届人民代表大会，讨论决定辖区内的政治、经济、文化等方面工作的重大事项，搞好换届选举工作。

（三）人员概况。

建设乡人民政府行政机关编制21名，机关工勤2名，实有人员行政公务人员22名，机关工勤2名。下属二个事业单位，为农业技术服务中心和社会事务服务中心，编制17名，实有人员17人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年建设乡人民政府收入决算总额为1152.13万元，当年财政拨款收入993.27万元，上年结转资金158.85万元。其中一般公共预算财政拨款943.27万元，政府基金收入50.00万元。 

（二）部门财政资金支出情况。

2018年建设乡人民政府决算支出总额为1067.04万元，其中：一般公共服务支出681.98万元，文化体育与传媒支出 4.17万元，社会保障和就业支出68.78万元，医疗卫生与计划生育支出17.61万元，城乡社区支出36.21万元，农林水支出191.70万元，住房保障支出66.60万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

建设乡人民政府预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担建设乡事业发展相关工作。

基本支出，是用于保障建设乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障建设乡机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

2018年建设乡人民政府收入预算总额为763.36万元，较上年预算数增加131.96万元。其中：当年财政拨款收入763.36万元，一般公共财政预算收入:723.36万元，政府性基金40万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转收入0万元。相应安排支出预算763.36万元，其中：人员支出457.04万元，日常公用支出99.26万元，对个人和家庭的补助支出130.06万元，其他资本性支出37万元，政府性基金预算支出40万元。

（二）执行管理情况。

建设乡人民政府严格按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公务费实销实报，项目支出严格按项目实施进度和县财政审核无误后按项目进度拨付。在支付方式上，工资和项目资金实行财政直接支付；公用经费申请授权支付并尽量采取公务卡支付，或转账支付，尽量减少现金支出。在执行各项资金预算中，严格按照中央、省、市、县各级财务规定，做好中期评估等工作，管好、用好每笔资金。2018年严格执行中、省、市专项资金管理支出，按进度及时拨付资金，严格执行“三公”经费支出，  公务用车购置及运行维护费年初预算6.00万元，实际支出4.84万元，2018年全乡三公经费中未产生公务接待费。

（三）综合管理情况。

2018年建设乡人民政府严格执行国家有关财务法律法规，规范有序执行财政预、决算管理，主要反映如下：

1.政府采购制度：严格遵守财务管理法律法规，因工作需要购置办公设备时，严格按照政府采购流程，编制采购计划，按相关程序规定进行采购。

 2.财政资金管理：严格执行账务实行双人管理制度，乡K宝由不同两人进行管理，严格执行专户储存，专款专用，专项核算。

 3.政府资产管理：严格遵照政府资产管理政策，及时进行固定资产的申报、录入和管理、核查、变更、作废等工作。

 4.内控制度管理：严格执行内控管理制度，乡政府成立财经领导小组，制定乡村两级内控管理制度，落实责任到人头。

 5.财政信息公开：严格按照信息公开要求，按时做好财务信息公开工作，依法接受群众监督和纪检监察和审计等部门的监督检查。 

（四）整体绩效。

我乡根据年初工作规划和重点性工作，围绕脱贫攻坚相关工作，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全的内部管理体制，开展行政事业单位内部控制制度的建设，部门整体支出管理情况得到了提升。根据《部门整体支出绩效评价指标体系》，我单位自评得分为94分。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2018年绩效评价总体良好，各科室职责明确，分工实施，尽责尽职，重点项目认真落实，效果明显，群众满意度提高，评价好。 

（二）存在问题。

一是建设乡人民政府2018年绩效目标设立不够明确、细化和量化，预算控制率有待降低；二是在一般公共预算财政拨款支出决算具体情况中，因中期使用过程中新增部分临时拨款，导致决算数与预算数差异大，不利于资金的统筹使用，影响资金的使用效益；三是绩效评价工作开展不够及时，比如预算项目资金后，因实施进度缓慢及存在个别问题导致报账进度缓慢；四是科技（制度、方法、机制等）创新能力不足，信息化技术手段不强，机构建设方面不足，如乡镇人才紧缺、人才的引进和培养不足，设备更新升级及基础设施建设等。

（三）改进建议。

一是科学合理编制预算，严格执行预算；二是预算财务分析常态化，定期做好支出预算财务分析，及时对费用预算执行情况进行通报和预警；三是加强财务管理，严格财务审核，提高财务的精细化管理；四是继续加强制度建设，根据实际情况不断完善管理制度，加强创新，注重人才引进和培养。

                                                                                                                                     建设乡人民政府

                                                                  2019年9月12日