第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

  1.党委工作职能 ：①加强对我乡各项工作的决策和领导，保证党的各项方针、政策和上级组织及本级党委的决定在本辖区的贯彻执行。②加强对同级人民政府、人大工作的领导和指导，加强对群团、武装工作的领导。③组织全体党员干部认真学习政治理论和文化科技、业务、法律、法规等知识，提高党员干部综合素质。④加强对入党积极分子的培养考察，做好经常性的组织发展工作，搞好党的基层组织建设。⑤密切联系群众，经常了解群众对党员、党的工作建议意见，维护群众的权利和利益，做好群众的思想工作。⑥充分发挥党员和群众的积极性和创造性，发现和推荐优秀人才，鼓励他们在改革开放和社会主义现代化建设中发挥聪明才智。⑦监督党员、干部和其他工作人员严格遵守党纪、国法；严格遵守国家的财经法规和人事制度，不得侵害国家、集体和群众的利益；教育党员、干部、群众自觉抵制不良影响，坚决同各种违法乱纪、犯罪行为作斗争。

  2.政府职能：①根据本级人民代表大会决定，制定并组织实施经济和社会发展计划。②宣传落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力。③加强对我乡事业单位人员的技术培训、指导业务、考核，科学制定发展规划，推广农业技术，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业。④加强和巩固农村基层政权、民主法制和社会主义精神文明建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强信访和群众工作，调解民事纠纷，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保证农民合法权益，维护农村社会稳定。⑤加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障、乡村规划、环境保护和基础设施建设等社会管理，做好防灾减灾、环境保护工作，提高政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。⑥在我乡人大主席团的监督和指导下，协助召开本届人民代表大会，讨论决定辖区内的政治、经济、文化等方面工作的重大事项，搞好换届选举工作。

  （二）2018年重点工作完成情况。

  2018年，建设乡党委政府卫生健康、义教均衡、信访维稳、脱贫攻坚等工作受到省、市、县党委政府通报表扬。  一是政治建设进一步加强。全年召开党委会议32次，全年开展党委中心组学习32次、干部集中学习16次，通过“农民夜校”开展学习教育64场次；党政班子成员上党课和廉政党课18次，组织开展现场讨论70余场次，形成调研成果8篇。二是“决战2018”圆满收官。全年脱贫900人，超目标任务9.5%，贫困发生率下降到1.4%，三溪村脱贫攻坚工作受到市脱贫成效考核组高度肯定。完成易地搬迁73户393人，占目标任务的189%；彝家新寨41户142人，占目标任务的178%；开展灾后重建11户；完成破旧房改造登记613户，启动3个集中点75户土地增减挂钩项目建设。实施“交通先行”战略，完成4个村通村通组公路加宽硬化14.7公里、产业路硬化2条3.6公里，建设连村路5公里；同步硬化连户路22公里，受益农户400余户。抓实饮水升级改造，解决3个村520余户农户安全饮水问题。农民人均纯收入10683元，同比增长12.4%。打造林、茶、果等主导产业，种植白竹7305亩、猕猴桃182.5亩、果树148亩，发展“五小”产业33户。加大村级集体经济发展力度，全面消除了集体经济“空壳村”。

二、机构设置

  建设乡下属二级单位2个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。

  纳入建设乡2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：社会事业服务中心和农业技术服务中心。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

  2018年度收、支总计1152.13万元。与2017年相比，收、支总计增加282.51万元，增长32.49%。主要变动原因是扶贫支出与专项经费增多。

（图1：收入支出决算总体情况图）

二、收入决算情况说明

  2018年本年收入合计993.27万元，其中：一般公共预算财政拨款收入943.27万元，占94.97%；政府性基金预算财政拨款收入50万元，占5.03%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

  2018年本年支出合计1067.04万元，其中：基本支出679.87万元，占63.72%；项目支出387.18万元，占36.29%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2018年财政拨款收入943.27万元、支出总计1030.83万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加153.27万元、294.85万元，各增长19.39%、40.06%。主要变动原因是因扶贫支出与专项经费增多。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

  2018年一般公共预算财政拨款支出1030.83万元，占本年支出合计的96.61%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加294.85万元，增长40.06%。主要变动原因一是因扶贫支出与专项经费增多；二是每年人员变动及工资晋档晋级、各类保险、住房公积金基数变动等。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

  2018年一般公共预算财政拨款支出1030.83万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出681.98万元，占66.16%；文化体育与传媒支出（类）4.17万元，占0.4%；社会保障和就业支出（类）支出68.78万元，占6.67%；医疗卫生与计划生育支出（类）支出17.61万元，占1.71%；农林水支出（类）191.70万元，占18.6%；住房保障支出（类）66.6万元，占6.46%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为1030.83万元，完成预算93.53%。其中：

  1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为298.29万元，完成预算99.9%，决算数小于预算数的主要原因是上年有资金结转结余、部分资金待下年支出。

  2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为232.77万元，完成预算98.57%，决算数小于预算数的主要原因是部分项目未按进度拨付，工作经费有结余。

  3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）:支出决算为135.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

  4.一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）:支出决算为11.96万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

  5.一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）:支出决算为0.1万元，完成预算4%，决算数小于预算数的主要原因是该项目资金用于彝族年慰问，下一年年初使用。

  6.一般公共服务（类）民族事务（款）其他民族事务支出（项）:支出决算为3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

  7.文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）:支出决算为2.13万元，完成预算71.16%，决算数小于预算数的主要原因是该项目资金待考核完成后使用。

  8.文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）:支出决算为2.03万元，完成预算72.54%，决算数小于预算数的主要原因是该项目资金待考核完成后使用。

  9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为61.96万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

  10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为6.82万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

  11.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为11.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

  12.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为6.21万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

  13.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助其他农业支出（项）:支出决算为3.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

  14.农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）:支出决算为10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

  15.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为0.59万元，完成预算7.36%，决算数小于预算数的主要原因是资金下达时间较晚，尚未产生该笔工作经费，待下年产生后使用。

  16.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为175.62万元，完成预算77.14%，决算数小于预算数的主要原因是待审核完成后报账，部分项目资料不完整，待下年年初报账。

  17.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）:支出决算为1.91万元，完成预算31.75%，决算数小于预算数的主要原因是资金下达时间较晚。

  18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为66.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明      

  2018年一般公共预算财政拨款基本支出679.87万元，其中：

  人员经费596.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、个人农业生产补贴、其他个人和家庭的补助支出。

  公用经费83.13万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

（图7：一般公共预算财政拨款基本支出结构）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

  2018年“三公”经费财政拨款支出决算为4.84万元，完成预算74.47%，决算数小于预算数的主要原因是本单位厉行节约，全年无因公出国（境）和公务接待产生的费用支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

  2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4.84万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）

  1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加0万元，增长0%。主要原因是无因公出国（境）需求。

  2.公务用车购置及运行维护费支出4.84万元,完成预算74.47%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少1.49万元，下降23.54%。主要原因是我单位厉行节约且车辆维修较上年度减少。

  其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

  公务用车运行维护费支出4.84万元。主要用于脱贫攻坚下村入户、经济普查、信访维稳等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

  3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年增加0万元，增长0%。

  外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

  其他国内公务接待支出0万元。

  八、政府性基金预算支出决算情况说明

  2018年政府性基金预算拨款支出36.21万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

  2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

  十、预算绩效情况说明

  （一）预算绩效管理工作开展情况。

  根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对党建工作经费项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

  我乡按要求对2018年我乡整体支出开展绩效自评，自评得分94分，存在的问题：一是建设乡人民政府2018年绩效目标设立不够明确、细化和量化，预算控制率有待降低；二是在一般公共预算财政拨款支出决算具体情况中，因中期使用过程中新增部分临时拨款，导致决算数与预算数差异大，不利于资金的统筹使用，影响资金的使用效益；三是绩效评价工作开展不够及时，比如预算项目资金后，因实施进度缓慢及存在个别问题导致报账进度缓慢；四是科技（制度、方法、机制等）创新能力不足，信息化技术手段不强,机构建设方面不足，如乡镇人才紧缺、人才的引进和培养不足，设备更新升级及基础设施建设等。下一步改进措施：一是科学合理编制预算，严格执行预算；二是预算财务分析常态化，定期做好支出预算财务分析，及时对费用预算执行情况进行通报和预警；三是加强财务管理，严格财务审核，提高财务的精细化管理；四是继续加强制度建设，根据实际情况不断完善管理制度，加强创新，注重人才引进和培养。

  我乡还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看我乡重点项目包括网格工作经费1.42万元，资金来源于财政资金，通过该项目的实施，进一步提升了我乡社会治安综合治理管理水平，夯实基层基础，促进各村平安建设。

  （二）项目绩效目标完成情况。

  本部门在2018年度部门决算中反映“天翼应急通讯费”“基层组织活动和公共服务运行维护费”“党建工作经费”“网格工作经费”等4个项目绩效目标实际完成情况。

  1.天翼应急通讯费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.28万元，执行数为0.28万元，完成预算的100%。通过项目实施，使汛期值班应急电话保持畅通、信息不中断，将汛情及时传达到了村组，保障了人民群众的生命安全，减少了财产损失，同时保障了脱贫攻坚期间的工作质量。发现的主要问题：预算不足；下一步改进措施：在符合规定的前提条件下，可适当增加预算。

  2.基层组织活动和公共服务运行费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数60万元，执行数为49.48万元，完成预算的86.36%。通过项目实施，保障了村级组织正常运转，改善了人居环境。发现的主要问题：计划性科学性专业性还存在不足，项目报账进度滞后、资料不完善等。下一步改进措施：加强财务管理，完善管理制度,保证项目实施取得更好的效果；加强组织领导，明确责任，为绩效评价工作开展创造好的条件；加强队伍建设，搞好业务培训,建立长效机制。

  3.党建工作经费项目项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，执行数为0.96万元，完成预算的32%。通过项目实施，保障我乡开展各类党的学习教育培训活动，落实全面从严治党要求，加强基层党组织和党员队伍建设，推进党内基层民主建设等，不断提高我乡党建工作科学化水平。发现的主要问题：一是项目实施进度较慢；二是存在就党建抓党建，党建工作的思路、方法有待进一步开拓创新。下一步改进措施：创新工作方法，不断增强党建工作的针对性和实效性，深入解情况，解决实际困难，增强服务水平。

  4.网格工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为1.42万元，完成预算的71%。通过项目实施，进一步提升了我乡社会治安综合治理管理水平，夯实基层基础，促进各村平安建设。发现的主要问题：部分应在此项目经费中列支的款项，未在此项经费中列支。下一步改进措施：严格审核报账资料，项目经费报账前要商该项目分管领导明确列支渠道。

  （三）部门开展绩效评价结果。

  本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《建设乡2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

  本部门自行组织对网格工作经费项目开展了绩效评价，《建设乡网格工作经费项目2018年绩效评价报告》见附件。 

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

  2018年，建设乡机关运行经费支出83.13万元，比2017年增加83.13万元。主要原因是一是人员增多，新进公务员一名；二是工作开展需要，产生必要支出，如加班多导致各项开支增多、上级督导检查增多导致资料印刷等经费增多等。

（二）政府采购支出情况

  2018年，建设乡政府采购支出总额3.69万元，其中：政府采购货物支出3.69万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于乡村两级办公设备采购。授予中小企业合同金额3.69万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3.69万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

  截至2018年12月31日，建设乡共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

  1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

  2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

  3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

  5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

  6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

  7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

  8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

  9.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

  10.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

  11.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）:指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

  12.一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）:指反映除上述项目以外其他人力资源事务方面的支出。

  13.一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）:指反映用于民族事务管理方面的专项支出。

  14.一般公共服务（类）民族事务（款）其他民族事务支出（项）:反映除上述项目以外其他用于民族事务方面的支出。

  15.文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）:指反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

  16.文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于文化方面的支出。

  17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

  18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

  19.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

  20.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

  21.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助其他农业支出（项）:指反映按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。

  22.农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）:指除上述项目以外其他用于农业方面的支出。

  23.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指反映除上述项目以外其他扶贫方面的支出。

  24.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

  25.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）:指反映农村税费改革后对村集体经济组织的补助支出。

  26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

  27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1：

《建设乡人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告》

附件2：

《建设乡人民政府网格工作经费项目2018年绩效评价报告》

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表