第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

        坚持“立党为公、执政为民”，围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，切实履行落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务的政府职能，建立行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效的乡镇行政管理体制和运行机制。

（二）2018年重点工作完成情况。

        以扶贫攻坚为主，以精准扶贫为切入点，主攻建卡贫困户帮扶、贫困村基础设施建设、产业发展、社会事业发展短板、增进民生福祉。

二、机构设置

机构情况：我单位是行政单位。烟峰镇下属二级预算单位3个，其中行政单位1个，行政单位内设机构有：党政办公室、社会事务办公室、经济发展办公室。参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个，包括农业技术服务中心、社会事业服务中心。

纳入烟峰镇2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.  烟峰镇人民政府
2.  烟峰镇农业技术服务中心

3.  烟峰镇社会事业服务中心

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、  收入支出决算总体情况说明

2018年度决算收入为999.81万元，2017年决算收入合计648.45万元，2018年与2017年相比增加351.36万元，增长54.18%。主要变动原因是：人员工资和经费增加，政府性基金预算增加，用于土地补偿款和修建道路工程款。

        2018年支出决算数1037.89万元，2017年决算本年支出合计676.68万元，2018年与2017年相比增加361.21万元，增长53.38%。主要变动原因是：人员工资和经费增加，政府性基金预算增加，用于土地补偿款和修建道路工程款。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）


二、  收入决算情况说明

2018年本年收入合计998.81万元，其中：一般公共预算财政拨款收入777.61万元，占78%；政府性基金预算财政拨款收入221.20万元，占22%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、  支出决算情况说明

 2018年支出决算数1037.89万元，其中：基本支出549.27万元，占53%；项目支出488.62万元，占47%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年本年财政拨款收入合计998.81万元，2017年度财政拨款收入总计644.16万元，与2017年相比，财政拨款收入增加354.65万元，增长55.06%。主要变动原因是人员工资和经费增加，政府性基金预算增加，用于土地补偿款和修建道路工程款。

2018年本年财政拨款支出合计1037.89万元，2017年度财政拨款支出总计661.47万元，与2017年相比，财政拨款支出增加376.42万元，增长56.91%。主要变动原因是人员工资和经费增加，政府性基金预算增加，用于土地补偿款和修建道路工程款。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出835.1万元，占本年支出合计的80.5%。2017年度一般公共预算财政拨款支出606.7万元，与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加228.4万元，增长37.65%。主要变动原因是：人员工资增加，人员经费增加，脱贫攻坚的项目经费增加较多。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出835.1万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出468.04万元，占56%；文化体育与传媒支出5.03万元，占1%;教育支出（类）0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出53.36万元，占6%；医疗卫生与计划生育（类）支出14.42万元，占2%；城乡社区（类）支出106.34万元，占13%；农林水支出137.72万元，占 16%；住房保障支出50.19万元，占6%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为835.1，完成预算95.7%。其中：

      1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为227.6万元，完成预算100%。

        一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:2018年决算数为115.46万元，完成预算77%。决算数小于预算数的主要原因是：白家湾村地灾点治理项目经费未支完，烟峰镇二坝村10组地质灾害点治理经费未使用。

        一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）:2018年决算数为108.26万元，完成预算100%。

       一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）:2018年决算数为13.22万元，完成预算100%。

         一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）：2018年决算数为2.5万元，完成预算100%。
        一般公共服务（类）民族事务（款）其他民族事务支出（项）:2018年决算数为1万元，完成预算100%。

        2.文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）:2018年决算数为5.03万元，完成预算100%。

        3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2018年决算数为46.95万元，完成预算100%。

        社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：2018年决算数为6.41万元，完成预算100%。

4.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2018年决算数为9.41元，完成预算100%。

   医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2018年决算数为5.01元，完成预算100%。

     5.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）：2018年决算数为106.34万元，完成预算100%。

    6.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:2018年决算数为4.41万元，完成预算100%。

  农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项） :2018年决算数为6.84万元，完成预算68.4%，决算数小于预算数的主要原因是驻村工作队经费未使用完。

        农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:2018年决算数为126.47万元，完成预算100%。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2018年决算数为50.19万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2018年一般公共预算财政拨款基本支出549.27万元，其中：

        人员经费494.24万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金。
公用经费55.03万元，主要包括：办公费、咨询费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、办公设备购置。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算为25.83万元，完成预算98%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算25.83
万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

    1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2017年一致。

2.公务用车购置及运行维护费支出25.83万元,完成预算98%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加17.99万元，增加229.29%。主要原因是：2018年增加了公务用车购置费18.39万元，2017年没有公务用车购置费。2018年公务用车运行维护费决算数7.44万元，比2017年减少了5.15%。

其中：公务用车购置支出18.39万元。全年按规定更新购置公务用车1辆，其中：越野车1辆、金额18.39万元，主要用于镇政府干部到县城办事、下村入户和到矿山企业视察。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：越野车1辆。

公务用车运行维护费支出7.44万元。主要用于镇政府干部到县城办事、下村入户和到矿山企业视察等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2017年一致。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出202.79万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年我单位无国有资本经营预算拨款。

十、  预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对6个项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年单位整体支出开展绩效自评，从评价情况来看确保了项目的顺利开展，保障了镇政府和村级组织的正常运行，群众满意度高。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目执行情况良好，保障了村级组织的正常运转。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本单位在2018年度部门决算中反映“党建工作经费”、“网格化工作经费”、“公务用车购置费”、“白家湾村和大风顶村新建多功能活动场所征地费、标牌制作费和办公设备购置费”、“天翼通讯费”和“基层组织活动和公共服务运行经费”等6个项目绩效目标实际完成情况。

1.    党建工作经费预算数3万元，执行数3万元，完成预算的100%，主要用于报刊征订、党员干部培训资料费用和党风廉政建设宣传制作等费用，完成了绩效目标。通过党建工作经费实施，保障了镇政府党建工作的顺利开展，提高了领导班子和党员素质。发现的主要问题：无，下一步改进措施：无。

    网格化工作经费预算数1万元，执行数1万元，完成预算的100%，主要用于网格化相关办公费支出，通过网格化工作经费的实施，保障了镇政府网格化工作的顺利开展。发现的主要问题：无，下一步改进措施：无。

公务用车购置费预算数18.39万元，执行数18.39万元，完成预算的100%，主要用于公务用车购置费支出，通过项目实施，保障了单位干部职工的公务用车需要。发现的主要问题：无，下一步改进措施：无。

白家湾村和大风顶村新建多功能活动场所征地费、标牌制作费和办公设备购置费预算是24万元，因为这两个村多功能活动场所没有建设完毕，年终进行了预算调整，调整后的预算为7.77万元，支付了征地费7.77万元。其余资金财政收回，2019年重新划拨使用，完成调整预算的100%。通过项目的实施，保障了白家湾村和大风顶村多功能活动室的顺利施工。发现的主要问题：无，下一步改进措施：无。

天翼通讯费预算数0.28万元，执行数0.28万元，完成预算的100%，主要用于天翼电话充值，通过项目的实施，保障了单位应急电话的畅通。发现的主要问题：无，下一步改进措施：无。

基层组织活动和公共服务运行经费预算数46万元，执行数46万元，完成预算的100%，主要划拨给5个村（社）用于村（社）委会的日常运转、基层公共服务运行和基层活动的开展，通过项目的实施保障了各村（社区）运转和公共服务的开展。存在的问题：一是项目进度有点缓慢，二是资金支付进度慢。下一步改进措施：一是加快项目实施进度，二是加快项目资金报账进度。

（三）部门开展绩效评价结果。

本单位按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《烟峰镇人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门对基层组织和公共服务运行项目编制了绩效评价报告，见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，机关运行经费支出55.03万元，2017年度行政机关运行经费支出54.18万元,2018比2017年增加0.85万元，增长1.6%。主要原因是脱贫攻坚工作量增加，导致经费使用增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，实际政府采购支出总额5.5149万元，其中：政府采购货物支出5.5149万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公电脑、多功能一体打印复印机和空调。

企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，镇政府共有车辆2辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

10.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。
11.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）:指事业单位的基本支出。

12.一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）:本单位是指三支一扶的支出。

13.一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）：指民族事务管理方面的专项支出，本单位指2018年彝族年慰问金。

14.一般公共服务（类）民族事务（款）其他民族事务支出（项）:本单位指省财政厅关于民族地区春节送温暖活动慰问金。

15.文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）:指群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出。

18.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指财政安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

19.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

20.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）：本单位指梅子湾村五组道路修建工程费缺口。

    21.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:指反映对高校毕业生到基层任职补助。

    22.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项） :本单位是指2018年驻村工作队经费。

23.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:反映对村民委员会和村党支部的补助支出，支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金以及县级财政对农村综合改革示范试点补助、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按照人社部门、财政部门规定额基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

25.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

26.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

27.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

28.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

29.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

烟峰镇人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我单位是行政单位。烟峰镇人民政府下属二级预算单位3个，其中行政单位1个，行政单位内设机构有：党政办公室、社会事务办公室、经济发展办公室、财政所。参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个，包括烟峰镇农业技术服务中心、烟峰镇社会事业服务中心。

（二）机构职能。

坚持“立党为公、执政为民”，围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，切实履行落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务的政府职能，建立行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效的乡镇行政管理体制和运行机制。

（三）人员概况。

我单位行政编制20人，事业编制14人。2018年12月底我单位实际在职人员34人，其中行政人员20人、事业人员14人。

二、部门财政资金收支情况

    根据2018年烟峰镇人民政府部门决算批复表，我镇2018年收支情况如下：

（一）单位财政资金收入情况。

2018年本单位当年收入年初预算为965.74万元，调整预算后当年决算收入为999.81万元。

因往年年度将盘活存量资金填列为其他收入，今年调整为年初结转结余，调整后年初结转84.17万元。

2018年本年决算收入999.81万元，包括：一般公共预算财政拨款收入788.61万元，政府性基金预算拨款收入211.2万元。

（二）部门财政资金支出情况。

 （1）决算支出总体情况

2018年支出决算数1037.89万元，各项支出占总支出的比重分析如下：（1）按资金来源：财政拨款收入为1037.89万元，占总支出的100%。（2）按支出性质:基本支出549.27万元，占总支出52.92%,项目支出488.62万元，占总支出47.08%。（3）按支出经济分类：工资福利支出420.2万元，占总支出40.49%，商品和服务支出159.64万元，占总支出15.38%，对个人和家庭的补助132.94万元,占总支出12.81%,资本性支出325.11万元，占总支出31.32%。

（2）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出835.1万元，占本年支出合计的80.46%。主要用于以下方面:一般公共服务支出468.04万元，占56.05%；文化体育与传媒支出5.03万元，占0.6%;社会保障和就业支出53.36万元，占6.39%；医疗卫生与计划生育支出14.42万元，占1.73%；城乡社区支出106.34万元，占12.73%；农林水支出137.72万元，占16.49%；住房保障支出50.19万元，占6.01%。

（3）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出549.27万元，其中：

人员经费494.24万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费55.03万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、办公设备购置等。

（4）“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置和运行维护费25.83万元，其中：公务用车购置费18.39万元、公务用车运行维护费支出决算7.44万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

（5）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

     2018年政府性基金预算财政拨款支出202.79万元，其中：城乡社区支出202.79万元，占100%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

2018年预算编制的内容主要基本支出和项目支出。基本支出包括人员各项经费和日常办公经费。项目经费主要是：党建工作经费、网格化管理经费、天翼应急电话费、公务用车购置费、大风顶村和白家湾村新建多功能活动场所的相关费用（包括征地费、办公设备费和标识标牌费）、基层组织和公共服务经费。我镇2018年决算批复表中的其他项目经费是县级部门预算后，下达指标给我镇使用。

按照预算绩效管理要求，本部门对2018年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标6个，即党建工作经费、网格化管理经费、天翼应急电话费、公务用车购置费、大风顶村新建多功能活动场所的相关费用（包括征地费、办公设备费和标识标牌费）、白家湾村新建多功能活动场所的相关费用（包括征地费、办公设备费和标识标牌费）、基层组织和公共服务经费，涉及财政资金92.7517万元。

我单位为基层单位，不编制转移支付提前下达及专项转移支付分地区分项目。

（二）专项预算管理。

预算配置合规。严格控编，全年单位在职人数与编办核定编制数一致。

          预算执行严格。我单位严格执行国家财经法规和有关专项资金管理办法的规定，建立了财务管理制度、机关内部管理制度，内部控制制度健全完整并执行良好，在本年度内未出现廉政风险。按时完成预算绩效目标申报、预算绩效评价报告工作，预算编制准确，部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化，按要求严格预算执行管理，严格执行“三公”经费预算，没有产生债务。严格经费审批支出，各项经费必须分管领导和主要领导审核，大额经费支出必须有党委会集体讨论通过才能发放。资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出按规定经过评估论证，支出符合单位预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。年度预、决算财政信息按要求在马边县人民政府网公开，基础数据信息和会计信息资料真实、完整，按要求及时、准确、全面开展和上报资产清查工作。

（三）结果应用情况。

预算资金使用效益良好。我单位严格坚持中央八项规定，改进机关作风、规范行政行为，加强经费及资产管理，努力提高行政效能，推动网上办事，降低行政成本效果较好。认真查找突出问题，积极制定整改措施，建立健全制度，全面提高行政管理和服务水平，取得了良好的经济效益和社会效益，社会公众和服务对象满意率不断提升，为推动烟峰镇经济社会发展作出积极的贡献。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2018年，根据镇年初工作规划和重点性工作，围绕县政府脱贫攻坚的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题。

一是资产管理与预算管理相结合不够严谨。

二是绩效评价工作开展不够及时。

   三是部分项目支出进度较慢，未能在当年使用。

（三）改进建议。

一是根据上级相关财经制度，制定完善乡财经制度，严格执行好财经制度，使财政所各项工作依法依规开展，充分利用好现有资源。

   二根据以上情况，建议上级部门下达资金指标和划拨资金时，留给基层单位足够的资金安排和执行时间，保证资金的执行效率。

三加强对相关业务经办人员的督促，提高资料制作、收集和报账效率。

四加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

五加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

附件2

烟峰镇人民政府

2018年基层组织建设和公共服务运行项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

我镇共有一个社区和四个村，2018年基层组织建设和公共服务运行项目经费共计46万元，主要用于加强基层组织建设，提高基层公共服务保障水平和社会治理能力，规范基层组织活动和公共服务运行经费管理。

对此项目进行绩效评价，主要从目标完成情况（数量、质量、时效、成本）和项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）进行评价。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

基层组织建设和公共服务运行项目，保障了我镇四个村一个社区的日常运转，改善农村基础设施环境、农业生产服务、农村生活服务、农村社会管理，提高老百姓生活水平和生活质量。

（二）绩效分析

1、项目决策

项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

2、项目管理

项目资金纳入年初预算，经县人大预算会批复后实施。资金由烟峰镇人民政府向县财政局申报，县财政局下达资金计划后，烟峰镇人民政府将资金直接划拨到本单位授权支付账户，再根据马府办函（2018）106号文件要求，通过报账形式转账到各村（社）村级账户，通过村级账户报账。

3、项目绩效

项目目标完成情况：我镇已按照文件要求把46万基层组织建设和公共服务运行经费兑现到5个各村（社区），并协助各村（社区）报账使用。资金执行率100%，村干部满意率99%，群众满意率95%。大部分公共设施维修维护项目经过维修维护，可持续使用一年以上。

三、存在主要问题

各村（社）进行报账工作不及时。

四、相关措施建议

 加大对各村（社）报账工作的督促，保证顺利及时报账。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表