马边彝族自治县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告（书面）

　　2019年在马边彝族自治县第九届人民代表大会第四次会议上

　　各位代表：

　　我受自治县人民政府委托，向大会报告马边彝族自治县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予审查，并请各位列席的同志提出意见。

　　一、2018年财政预算执行情况

　　2018年，在自治县委的坚强领导下，在自治县人大和县政协的监督支持下，全县各级各部门坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神为指导，深入学习贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会，省委十一届三次、四次全会和县委八届七次全会精神，认真落实新发展理念和高质量发展要求，各项工作取得积极进展，经济社会发展取得新的成绩。全县预算执行情况总体良好。

　　（一）一般公共预算执行情况。

　　2018年，财税部门主动适应经济发展新常态，克服减税降费等不利因素，攻坚克难，强化收入征缴措施，依法组织财政收入，全县2018年一般公共预算收入完成38014万元，同比增长2.72%（快报数，以决算数为准，下同），占年初预算39227万元的96.91%，短收1213万元，短收原因主要是三号矿块因政策原因无法在年内实现价款拍卖收入。其中：税收收入27775万元，同比增长30%,税收占比为73.07%，较去年同期的57.74%的税收占比提高15.33个百分点，收入质量有显著提高；非税收入10239万元，同比下降34.54%。县级一般公共预算支出实现252198万元，增长14.54%，为变动预算的99.90%。

　　当年一般预算收入38014万元加上上级补助收入182576万元、援助资金2655万元、债券转贷收入51912万元、上年结转240万元、动用预算稳定调节基金2265万元、国有资本经营预算调入资金67万元等收入后，收入总计为277729万元。收入总计减去当年支出252198万元、上解上级支出2403万元、债务还本支出19876万元支出、安排预算稳定调节基金3012万元后，年终滚存结余为240万元。

　　（二）政府性基金预算执行情况。

　　2018年县级政府性基金预算收入年初预算为114760万元，因跨省交易土地增减挂钩指标政策影响，经九届人大常委会第十五次会议同意调减县级基金收入预算为20300万元。全年实际完成20382万元，占调整预算数20300万元的100.40%。当年政府性基金收入20382万元加上上级专项补助收入2598万元，地方政府专项债券转贷收入9564万元，上年结余收入156万元，收入总计32700万元。收入总计减去当年支出23033万元、专项债务还本支出9564万元，年终滚存结余103万元。

　　（三）国有资本经营预算执行情况。

　　2018年全县国有资本经营预算收入年初预算为250万元，全年实际完成270万元，加上上级专项补助收入500万元，收入总计预计为770万元。收入总计减去当年支出574万元、调出资金67万元后，按规定结转下年继续使用资金预计为129万元。

　　（四）社会保险基金预算执行情况。

　　2018年，城乡居民基本养老保险基金收入年初预算为1932万元，实际收入执行数为2482万元（其中：个人缴费收入855万元，政府补贴收入1567万元，其他收入42万元，利息收入16万元,转移收入2万元），支出年初预算为1150万元，实际支出执行数为1412万元（其中：养老金待遇支出1299万元，个人账户养老金支出97万元，转移支出16万元）。上年度基金结余4152万元，本年度基金结余1070万元，基金滚存结余5222万元。

　　(五)债务情况

    截至2018年底，全县地方政府债务余额145025万元，比2017年底增加32036万元，控制在省政府核定的债务限额186229万元内，债务风险总体可控。分类型看：一般债务限额170739万元，余额130721万元；专项债务限额15490万元，余额14304万元。

    （六）部门预算执行情况。

　　2018年，提交九届人大第三次会议审议的部门预算执行情况良好。基本支出按正常进度执行，项目支出重点保障了全县脱贫攻坚为主的民生工程资金按进度拨付，确保了全县各项事业的正常运转。

　　以上数据均为快报数，待省市批复决算后，数字还可能有变化，届时再向自治县人大常委会报告。

　　二、全县一般公共预算重点支出情况

　　2018年，财政部门着力加强支出管理，优化支出结构，集中财力支持脱贫攻坚和经济社会发展重点领域，为全县经济社会平稳发展提供了应有的资金支持。

　　（一）支持脱贫攻坚。2018年是脱贫攻坚的关键之年，全县财税工作努力克服日益突出的财政收支矛盾，积极筹措和整合资金，集中财力聚力脱贫攻坚工作。一是在地方财政极为困难的情况下，县本级预算安排资金3215万元，用于全县脱贫攻坚事业，较2017年增长11.9%。二是地方财政托底，倾力支持“四项扶贫基金”的建立，其中：教育扶贫救助基金规模达到870万元，卫生扶贫救助基金规模达到650万元；在95个贫困村、25个贫困人口超过20人的非贫困村建立的村级产业扶持基金规模达9503.45万元；扶贫小额信贷分险基金达3150万元，累计发放贷款12999.1万元。三是加大县级涉农资金统筹整合力度，2018年累计整合各项涉农资金规模达到49626.6万元，有力地支持全县脱贫攻坚基础设施建设和农村产业化发展。

　　（二）支持教育发展。全县实现教育支出48931万元。一是集中财力落实各项教育惠民政策，全力支持民族地区15年免费教育事业。2018年安排50万元用于购买民办幼儿园学位（其中：春季243个学位、秋季171个学位），安排750万元用于5240名农村公办幼儿园学生实施营养改善计划和8281名幼儿减免保教费；安排6100万元用于义务教育“三免一补”和农村教师生活补助（含代课教师）；安排306万元用于免除高中学杂费、书本费和住宿费；安排215万元用于支持彝区“9+3”免费职业教育。二是教育基础设施建设日新月异，通过实施薄弱学校改造、校安全工程（国家开发银行贷款）、教育对标补短扶贫提升等工程，功能全、起点高的标准化学校全面建成，为全县高标准通过全省义务教育均衡督导评估奠定了坚实的基础。2018年县级投入5200万元用于全县义务教育阶段学校教学辅助用房及校园文化建设，围绕学校文化、美化、绿化、亮化和校舍维修及功能用房建设，大力推进义务教育均衡发展，提升学校文化水平，校园面貌焕然一新。三是不断完善教育激励机制。安排600万元教育人才发展基金用于教师、学生教育教学质量奖励，有力地推动了民族地区教育事业的均衡发展，高考成绩再创佳绩。

　　（三）支持医疗卫生和计划生育事业发展。2018年全县实现医疗卫生和计划生育支出13920万元，较上年增长28.65%。一是严格落实卫生扶贫政策。安排资金685.06万元用于城乡居民医疗保险困难群众个人缴费财政代缴，安排1114万元用于实施贫困人口免费健康体检和基本公共卫生服务，设立卫生扶贫救助基金650万元，救助10870人，救助资金达到512万元，确保县域内住院和慢性病门诊、依规转诊至县域外住院维持治疗医疗费用个人支付比例控制在3%以内，切实解决困难群众看病就医难问题。二是不断完善医疗基础设施建设。安排资金2599万元用于乡镇卫生院和村卫生室建设，确保20个乡镇卫生院达到标准化建设，32个计划退出村卫生室达到标准化建设要求。三是创新模式、全面提升全县医疗服务水平。与四川华西医院建立嵌合性医联体管理医疗模式，安排资金85万元用于华西下派专家生活补助。四是全面落实各项医疗补助提标政策。所有村卫生室有合格村医，城乡居民基本医疗保险缴费标准提高到每人每年180元。五是建立健全优秀卫计人才激励机制，对引进临床医学等紧缺专业人才给予安家补助，安排资金100万元建立卫生人才发展基金，用于奖励优秀卫计人才。

　　（四）支持社会保障和就业民生支出。2018年全县实现社会保障和就业民生支出19260万元，较上年增长10.75%。落实城乡低保、特困人员供养、临时救助、流浪乞讨人员救助、孤儿基本生活救助、城乡医疗救助等补助资金7014万元（其中：城乡低保4368万元、特困人员供养600万元、临时救助83万元、流浪乞讨救助20万元、孤儿基本生活救助145万元、城乡医疗救助1798万元）用于困难群众基本生活救助和医疗救助支出。落实城乡居民养老保险困难群众个人缴费财政代缴资金332.6万元，保障贫困人员精准脱贫，实现政策兜底一批。落实资金426万元用于养老服务体系建设，就业专项资金849万元用于就业创业等工作。提高城乡低保保障标准，城市低保提高到每人每月520元，农村低保提高到每人每月325元。

　　（五）支持文化旅游体育事业发展。全县实现文化旅游体育支出1376万元。大力支持文化旅游事业发展，积极创建省级旅游扶贫示范区、国家级景区，打造彝族风情狂欢节暨小凉山火把节，文化旅游扶贫品牌效益突显，2018年全县累计接待游客141.56万人次，实现综合旅游收入104205万元；群众文化体育活动中心主体已完工，目前正在进行室内装修、场地平整等工作，预计于2019年3月全部完工。该项目建成后集游泳馆、图书馆、体育馆、非遗文化展览馆为一体，对于提升县城文化品味、积聚红旗新区人气将起到重要的作用。

　　（六）支持生态环境建设。加大资金投入，积极优化支出结构，加大对环境污染治理“四大战役”资金保障，全年生态环保投入1.35亿元，保障城乡污水处理设施建设、县乡村组垃圾“收转运”项目建设、林业生态保护、高石头水源地搬迁及18个乡镇饮用水源地保护建设等“水、大气、土壤、固体”环保重点自然生态环境保护项目的实施。

　　三、落实县人大预决算审查意见情况

　　2018年，全县各级各部门认真落实县九届人大三次会议有关决议以及县人大预算委员会的审查意见，全面深化财税体制改革，充分发挥财政职能作用，着力加强民生保障和脱贫攻坚，支持经济社会平稳健康发展。同时，主动接受人大代表监督指导，认真办理县人大代表建议，积极听取和采纳代表提出的宝贵意见，进一步改进财政工作。

　　（一）坚持开源与节流并举，切实增强资金统筹能力。狠抓增收节支，不断巩固财政运行基础，加强财税收入征管，在三号矿块无法实现预期近亿元收入的形势下完成38014万元，最大限度地减少短收规模。从紧从严控制财政支出，严格控制“三公”经费和其他一般性运转类支出。

　　（二）全力以赴向上争取项目资金，做大财政收支规模。2018年，我县继续完善部门向上争取资金的目标考核机制和工作经费奖励机制，指导行业主管部门做好项目包装和申报工作，积极争取脱贫攻坚、交通、棚户区改造等领域项目资金，为脱贫攻坚和各项重点工程提供资金支持。2018年，争取专项转移支付71096万元，同比增长26.06%。争取财力性转移支付资金41048万元，较上年36004万元同比增长14.01%，其中：均衡性转移支付30925万元，同比增长14.98%；县级基本财力保障机制奖补资金7246万元，同比增长8.44%；民族地区转移支付2877万元，同比增长18.59%。为我县“保工资、保运转、保民生”及重点项目支出提供了有力的财力支撑。

　　（三）防范政府债务风险，有效提升风险防控能力。积极防范化解政府债务风险，成立马边彝族自治县政府性债务管理领导小组，强化政府性债务统计监控管理，规范举债行为，严禁违规举债担保。将政府债务还本付息、政府支出责任约定支出纳入财政年度预算和中长期规划，落实还本付息资金来源，确保债务本息按约偿还，切实防止发生系统性债务金融风险。从严审批政府投资项目，科学合理、积极稳妥、依法依规推进运用PPP模式。政府债务余额控制在省政府核定的债务限额之内，地方政府债务风险意识进一步增强。

　　（四）集中政府可支配财力，全力保障重点支出。集中财力支持经济社会发展重点领域和关键环节，着力支持交通、城乡建设等事关全局的重点支出，多渠道统筹资金3.89亿元，支持路网体系完善，有力保障仁沐新高速马边支线征地拆迁、苏民路、G348线地灾治理项目（含马家嘴至南方桥加宽改造）及下大路加宽改造等重点项目建设。支持新改建国省、县、乡公路119公里，硬化通村通组公路336公里，实施连户路600公里，建设桥梁（含便民桥）24座。争取国家政策性银行贷款1.7亿元，保障城乡建设用地增减挂钩项目建设，落实农行贷款中心城区基础设施建设项目提款0.8亿元，支持绕城路、红东路和东建路绿化提档升级项目、永乐片区基础设施建设。

　　（五）深入开展国有资产改革，实现国有资产保值增值。全面深化国有企业改革，理顺国企监管体系、促进提质增效、防范各类风险、实现国有资产保值增值。一是积极参与做大做实马边彝族自治县禾丰国有资产有限公司实施方案的工作。通过出台《马边彝族自治县出资人监管权力和责任事项清单》、《关于〈马边彝族自治县禾丰国有资产管理有限公司开展法人治理结构建设工作的实施意见（试行）〉的补充通知》等制度，实现以管企业为主向管资本为主的转变，进一步完善现代企业法人治理结构及制度建设，切实做大做实国有投融资平台，为经济建设保驾护航。二是完成了“三供一业”企业职能分离补助资金申报工作。涉及我县四川省大渡河造林局马边分局、四川省盐业总公司马边分公司，其中涉及移交的供水户149户、电住户75户已全部完成移交手续。三是加强国有资产处置监管，严格履行国有资产处置审批程序，防止国有资产流失。现已完成整合房产面积达43337平方米，实现房产租赁收入760万元。四是完成了2017年度政府资产报告编制工作。对涉及政府资产的15个部门，20个乡镇的政府储备物资、保障性住房、公共基础设施、自然资源、文物等公共资源进行清查，实现了政府的资产和负债相互匹配，圆满完成了政府资产报告编制工作。

　　（六）全面深化财税体制改革，不断提高理财水平。2018年，我县贯彻落实积极财政政策，扎实推进财税体制改革，严格支出保障序列，加快转变财政支持发展方式，充分发挥财政职能作用，促进全县经济社会平稳健康发展。一是结合“护根”行动持续深入开展滥发奖金、工资、补贴问题专项整治，强化对重点领域特别是扶贫资金和涉农资金的监督检查。全年共对25个乡（镇）、部门、开展了专项检查。加强农业保险费补贴资金管理，完善农业生产风险保障体系，促进农业保险持续健康发展，更好服务“三农”，开展了农业保险保险费补贴管理问题专项治理检查。开展“一卡通”专项治理，规范了财政惠农惠民补贴资金管理，维护了群众切身利益，促进党风廉政建设。不断持续深入完善、细化财政信息公开内容，扩大公开范围，按时公开“四本预算”收支执行及平衡情况、政府债务余额及限额情况等。严格执行预算和资金审查报批程序，落实阳光财政要求，促进财政预算透明化。二是加强政府采购监督。全年依法依规处理了9宗政府采购项目投诉案件，处理了2宗供应商提供虚假材料谋取中标行为。开展了政府采购代理机构检查。按照政府采购法及实施条例、政府采购供应商投诉办法的要求，遵循政府采购公开透明、公平竞争、公正、诚实信用的原则，规范政府采购行为。三是加强财政投资评审工作。针对脱贫攻坚基础建设和易地扶贫搬迁项目，主动强化力量、创新方式，切实保障各项建设顺利实施。通过招聘和内部轮岗充实2名财评工作人员，积极调动和发展23家社会中介机构在我县设立办事机构；开辟脱贫攻坚、易地扶贫搬迁等重点项目财政评审绿色通道，限时办理，缩短评审周期；今年以来累计评审完成各类工程项目764个，送审额17.89亿元，依法审减政府投资1.47亿元，审减率8.2%，有效节约财政资金，保障各项工程建设及时有序进行。

　　2018年全县财政工作取得的成绩，是县委县政府统揽全局、正确领导的结果，是县人大、县政协及人大代表、政协委员监督指导、大力支持的结果，是全县各级各部门改革创新、务实奋进的结果。在取得一定成绩的同时，也清醒地认识到我县财政运行管理过程中还存在一些突出矛盾和问题，主要表现在以下几个方面。一是财政收入增长乏力。由于产业结构不优，税收收入来源单一，受国家各项减费政策影响，我县非税收入逐步萎缩，加之三号矿块区域涉及国有林地调整无法在年内实现收入，导致近年来首次未完成年初人代会通过的收入预算。二是财政收支矛盾空前突出，2018年，我们面临收入短收、脱贫攻坚等刚性支出快速增长的困难，基础设施补短板、化解债务对财力需求压力大，财政收支矛盾突出。三是财政监管力度不够，内部控制执行力度偏弱。在开展2018年财政专项监督检查过程中，个别单位及乡镇在资金使用上存在诸多违规问题，主要原因是自身内控制度不健全，执行力度疲弱，财政监管和工作指导力度不够。

　　四、2019年财政预算草案

　　2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年。全县各级各部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神为指导，切实贯彻《预算法》，按照“一保运转，二保民生，三要防范系统性债务风险”的财政工作方针，全面落实“项目落地年”各项工作部署，坚持预算刚性约束，强化预算执行监督，严肃财经纪律，推进预算绩效管理，提高预算透明度。按照积极又稳妥的原则，着力保障和改善民生，切实转变财政支持产业发展方式，有保有压编制预算。

　　（一）一般公共预算

　　根据我县经济发展状况，2019年一般公共预算收入按8%增幅预测，预计为41055万元，加上三号矿块一次性矿权收益10000万元，总计收入预计为51055万元。

　　一般公共预算收入51055万元，加上返还性收入155万元，提前通知上级补助收入62947万元，上年结转240万元，调入预算稳定调节基金3012万元，国有资本经营预算调入资金62万元，政府性基金预算收入13000万元，总计收入130471万元，减去上解支出3100万元，按照收支平衡的原则，相应安排2019年县级一般公共预算支出预算127371万元。

　　（二）地方政府性基金预算

　　2019年预计我县政府性基金预算收入30000万元，加上上年结余收入103万元，总计收入30103万元，减去调出到一般公共预算资金13000万元，按照收支平衡的原则，相应安排2019年县级政府性基金预算支出预算17103万元。

　　（三）社会保险基金预算

　　2019年城乡居民基本养老保险基金预计收入2515万元，（其中：个人缴费收入816万元，政府补贴收入1635万元，利息收入64万元）。2019年城乡居民基本养老保险基金支出拟安排为1539万元，支出预算主要项目安排为基础养老金待遇支出1412万元，个人账户养老金支出127万元。预计当年基金预算收支结余976万元，加上2018年度基金滚存结余5222万元，预计2019年基金预算滚存结余6198万元。

　　（四）国有资本经营预算

　　2019年国有资本经营预计收入250万元，主要是县觉罗豁林业开发有限公司持有马边瑞丰矿业有限责任公司23%股份的股权收入230万元，禾丰公司上缴利润收入20万元。加上上年结转收入129万元，2019年国有资本经营收入总计379万元，扣除调入一般公共预算资金62万元。按照收支平衡的原则，相应安排2019年国有资本经营支出317万元，主要用于觉罗豁林业开发有限公司从事天然林、公益林管护差额部分的定额补助支出。

　　以上县级财政预算草案，请予审查批准。2019年，将县级86个一级预算单位的部门预算草案提请县人民代表大会审议，请审查。

　　五、2019年财政工作

　　2019年，我县的财政工作将面临收支矛盾突出、地方财力状况日益紧张的困难局面，地方财政保运转、保民生、保重点等刚性支出不断增加，脱贫攻坚资金需求压力持续加大。我县将以中央纪委、省纪委等上级对口部门定点帮扶为契机，大力争取上级资金，保障脱贫攻坚期间各项民生工程、重大工程建设，推动县域经济持续健康发展。

　　（一）合理编制年初预算，确保全年财政收支平衡。认真贯彻落实新《预算法》，科学编制收支预算，收入预算安排要实事求是、积极稳妥，并与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接。支出预算编制要统筹兼顾、优化结构、突出重点、勤俭节约，进一步激活存量、用好增量，从严从紧管理支出。统筹安排财政资金，确保全年财政收支平衡。

　　（二）优化财政支出结构，保工资保运转保民生支出。面对刚性支出增加、收支矛盾突出、预算平衡困难的形势，要更加注重优化财政支出结构，压缩各类培训费、设备购置费、房屋购置和装修等一般性支出，集中财力保工资、保运转、保民生支出，优先保障改善民生，继续加大民生投入，确保一般公共预算民生支出占比不低于全市平均水平。

　　（三）积极争取上级资金，努力缓解地方财政压力。一是积极争取新增债券额度，通过统筹整合地方财力、捐赠资金、债务核销等方式自行消化存量债务，腾挪出新增债券举债空间，积极向上争取新增债券分配额度，落实我县脱贫攻坚、公益性在建项目等后续资金来源。二是积极完善向上争取资金目标考核机制，积极配合相关部门以中央纪委、省纪委和浙江越城区等上级对口部门定点帮扶为契机，大力争取上级资金，保障脱贫攻坚期间各项民生工程、重大工程建设，推动县域经济持续健康发展。

　　（四）强化国库执行监管，严格规范资金支付行为。加强对预算单位银行账户监管，严格执行现金管理规定，强化财政资金支付动态监管，针对突出问题及时修改完善监控预警机制和办法，促进财政资金安全管理。做好部门决算和“三公”经费决算信息公开工作。

　　（五）加强项目监督管理，提高财政资金使用效益。加强项目细化管理和绩效管理，做好新时期财政工作。对农村基础设施交通建设项目、城镇保障性安居棚户区改造工程项目、环境保护工程项目等监督管理，适时对专项资金开展绩效评价，提高财政资金的使用效益。

　　各位代表，做好2019年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，在县政协的支持帮助下，认真贯彻落实本次大会决议，脚踏实地、干在实处，走在前列，依法理财、科学理财，为全面实现马边脱贫奔康打下决定性基础，以优异成绩迎接新中国成立70周年。