马边彝族自治县工商业联合会（商会）

　　关于2017年度部门整体支出绩效报告

　　一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成。

　　马边彝族自治县工商业联合会（商会）是中国共产党领导下的由工商界组成的人民团体和商会组织，是县委、县政府联系非公有制经济人士的桥梁和纽带，是政府管理非公经济的助手，具有统战性、经济性、民间性的特点。工商联机关属于行政机关单位，内设办公室机构1个。

　　（二）机构职能。

　　1、参与全县政治、经济、社会生活中的重要问题的政治协商，发挥民主监督作用，积极参政议政。

　　2、引导会员自觉地把自身企业的发展与国家的发展结合起来，把个人富裕与全体人民的共同富裕结合起来，把遵循市场法则与发扬社会主义道德结合起来，积极参加国家经济建设，推动社会主义市场经济体制逐步完善，促进社会全面发展。

　　3、发扬自我教育的优良传统，宣传、贯彻党和国家的方针政策，加强和改进思想政治工作，推动企业文化建设，提倡爱国、敬业、诚信、守法，提高会员素质，培养造就积极分子队伍。

　　4、做工商界代表人士政治安排的推荐工作。代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议。

　　5、引导会员弘扬中华民族传统美德，热心社会公益事业，积极参与“光彩事业”，致富思源，富而思进，扶危济困，共同富裕，义利兼顾，德行并重，发展企业，回馈社会。为会员提供信息和科技、管理、法律、会计、审计、咨询等服务。

　　6、开展工商专业培训，帮助会员改进经营管理，完善财会管理，照章纳税，提高生产技术和产品质量。

　　7、组织会员举办和参加各种对内对外展销会、交易会、组织会员出国、出境考察访问，帮助会员开拓国内、国际市场。

　　8、为会员提供有关证明、协调关系，调解经济纠纷。

　　9、办好会办企业、事业。

　　10、配合政府加强对工商业主和个体经营者的管理和教育，组织他们开展物价评议，依法纳税，打击假冒伪劣商品，开拓市场，规范和管理贸易市场、争创文明市场，实行优质服务等活动。

　　11、组织工商业参加各级工商联组织的会议和活动，完成县委、政府和上级工商联交办的各种工作任务。

　　12、承办政府有关部门委托的事项。

　　（三）人员概况

　　马边彝族自治县工商业联合会（商会）于1995年恢复成立，现有编制数3人，年未实际在职在册4人，其中领导2人，中层1人，工作员1人；财政供养人员4人；临骋人员2人。是一个独立核算的一级预算行政单位。单位有公务用车1辆。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况

　　2017年工商联总收入74.73万元。

　　1、2017年县财政下达工商联年初预算收入70.43万元。

　　（1）基本支出预算收入53.43万元，其中：工资福利支出42.51万元，对个人和家庭的补助5.88万元，商品和服务支出5.04万元。

　　（2）项目支出预算收入17万元，主要用于会员学习、考察、培训、工商联换届经费、百企帮百村扶贫行动工作经费、《工商联志》编撰及弥补工商联机关办公费不足。

　　2、年中调整和追加7.33万元，其中：工资福利支出追加1.73万元，商品和服务支出追减5.6万元。追减预算3.03万元，其中换届选举经费追减3.03万元。

　　（二）部门财政资金支出情况。

　　2017年工商联总支出74.73万元。

　　1、基本支出预算使用情况

　　2017年工商联基本支出共60.76万元。

　　（1）工资福利支出44.24万元。包含基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出。

　　（2）日常公用支出10.64万元。包含办公费、印刷费、差旅费、邮电费、物管费费。

　　（3）对个人和家庭的补助支出5.88万元。包含住房公积金、奖励金。

　　2、项目预算支出情况

　　2017年工商联项目预算支出13.97万元。其中学习、考察、培训及弥补工商联机关办公费不足5万元，换届选举4.97万元，百企帮百村工作经费3万元，《工商联志》编撰1万元。

　　收支相等。

　　三、部门财政支出管理情况

　　（一）预决算编制情况。

　　1、预算编制。按照县财政局2017年部门预算编制通知要求，按时完成部门年初预算编制工作。在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，认真填报绩效目标，尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报相关股室进行审核，对所编制的预算予以调整通过。

　　2、认真编制部门年度决算报表。为真实、准确反应单位年度财务收、支情况，根据县财政的要求，认真开展部门年度决算报表编制工作。按照政府收支分类科目和财务报表支出情况编制部门决算，决算收入、支出口径与财政局国库股、预算股和行政政法股以及财政大平台核对无误，报表编制无差错。

　　（二）执行管理情况。

　　1、部门预算执行进度情况

　　按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公务费按季申报，项目支出按项目实施情况经我单位和县财政审核无误后按项目进度拨付。在支付方式上，工资和政府采购实行财政直接支付；公用经费申请授权支付并尽量采取公务卡支付，或转账支付，尽量减少现金支出（零星支出）。严格执行政府采购制度，因工作需要购置办公室设备时，按照采购程序，编制采购计划，报经县政府采购中心批准后进行采购办公室设备。

　　2、中期评估

　　工商联在执行各项资金预算中，严格按照中央、省、市、县各级财务规定，管好、用好每笔资金。在专项项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用；对涉及专项资金支出额度较大时，都专题研究决定，杜绝违规违法事件的发生。

　　3、机关节能降耗

　　认真开展厉行节约反对浪费规定学习的同时，倡导全体机关工作人员弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，进一步推进建设节约型机关。办公室、会议室等尽量采用自然光，尽可能少开灯或不开灯；做到离开办公室随手关灯，杜绝“长明灯”、“白昼灯”；下班后自觉关闭各类电器设备电源；强化节水意识，切实做到节约每一滴水，使广大干部职工养成良好的节水习惯；加强办公用品的使用管理，规范办公用品的采购，积极推行网络办公，尽量在电子媒介上撰写、修改文稿，加快推进无纸化办公。

　　4、“三公”经费支出

　　严格执行中央八项规定、省、市十项规定，着力控制“三公”经费预算支出。全年因公出国（境）费用为0元；精减会议活动，减少会议费支出；严格执行党政机关厉行节约反对浪费条例，加强内部财务管理。全年“三公”经费支出1.53万元（公务用车运行费1.04万元，公务接待费0.49万元），与年初预算数1.65万元，少支出0.12万元，与2016年1.59万元相比少支出0.06万元；人均“三公”经费支出0.38万元，与2016年人均“三公”0.44万元支出相比，少支出0.06万元，其原因是主要原因是根据中央入项规定尽量减少接待支出，2017年度在接待批次和人数上都有所下降。一般公务用车保有量1辆，本年度共接待5批次62人次。

　　（三）综合管理情况。

　　1、行政运转保障

　　在保障了机关正常运转的同时，认真履行好部门职能职责。一是积极开展护根行动。积极参加动员部署会、学习推进会等会议3次，将“护根”行动与日常工作紧密结合，推动作风转变，增强自我免疫、自我革新、自我净化的能力。二是全力以赴，圆满完成工商联（商会）第五次代表大会换届工作。细心制定换届工作方案，层层把关代表资格审查和非公有制经济代表人士综合评价，严格按程序完成了换届工作，保证了组织意图，班子的整体素质得到全面提升。三是强力推进“百企帮百村”精准扶贫工作。充分发挥工商联联系企业工作职能，主动与市、县企业、商（协）会对接，发出倡议书200余份，促成69家民营企业、商（协）会与我县2017年、2018年预脱贫摘帽的67个省定和市列贫困村签订帮扶协议，完成“百企帮百村”工作帮扶项目67个，到位各类帮扶资金近4千万元，提供技能培训3850余人次，解决就业岗位1290余人，刊发稿件61篇。四是联村大帮扶。对口帮扶荍坝乡双河村和8户贫困户24人，督导完成了双河村2017年31户易地扶贫搬迁集中安置点建设任务；完成了2017年双河村贫困人口脱贫目标和整村脱贫目标任务。五是定点帮扶。协调马边中益公司投入资金37万元，帮扶二坝村水毁道路进行恢复及维护；招收本地务工人员80余人，发放劳务工资70余万元，公司还向该村小捐赠助学金3000元，圆满完成了定点矿帮扶任务。六是教育培训。全年组织工商联干部、非公经济人士参加理论、电商教育、商会管理、十九大专题学习和党外干部培训共8期，120余人次。选送了一名副科级干部到金牛区工商联上挂学习半年，党组书记、主席、副主席赴浙江大学为期一周的学习。召开非公经济人士座谈会、部门联席会，编印了十九大宣传读本105册、服务民营经济政策文件汇编400册、“五好”工商联创建20册。七是深入调研，建言献策。深入企业、基层开展调研10次，为会员企业协调解决困难3件。在县、市“两会”期间，非公经济人士积极建言献策，共提提案建议18件，协助完成调研文章2篇。八是联谊交友。促成马边县工商联（商会）与金牛区工商联（商会）、四川省川联矿业商会缔结为友好商会。今年“火把节”期间，金牛区工商联（商会）组织部分会员企业参加“2017年知名企业脱贫攻坚马边行系列经贸活动”，签订200万元茶叶意向合作协议，并与高卓营乡干溪村、荍坝乡双河村13名贫困学生结对开展结队助学活动。九是五好建设。巩固了省、市“五好”县级工商联创建工作成果，进一步加强“一个设立、五个有”建设，完成《创建“五好”县级工商联资料汇编》，成功创建全国“五好”县级工商联。十是完成了《工商联志》（1994-2016）的编纂和出版。十一是圆满完成县委政府交办的其他工作。2017年被评为全国“五好”县级工商联。

　　2、财务管理情况

　　工商联严格执行财务管理制度，强化项目资金管理和使用。以《马边县财政资金支付管理暂行办法》为准绳，同时结合部门实际制定了《机关财务管理制度》，严格遵守国家、省、市、县财务管理法律法规，本着勤俭节约原则，管理好用好每笔资金。杜绝违规违法事件的发生。财务活动接受审计、财政、纪检监察等部门的监督检查。

　　主要存在的问题是会计核算不准确，一是2017年末资产负债表负债项目“其他应付款”期末余额为负数，二是“应缴税费”年初年末均有余额，其主要原因是错月上缴而致。

　　（四）整体绩效。

　　在2017年预算执行中，县工商联严格财经纪律和制度，认真执行了“中央八项规定”，厉行节约，加强“三公经费”支出的控制，严格执行年初预算。建立健全各项财务制度，会计核算规范，资金支付依据和开支标准合法合规，无违规使用资金现象。严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督，保证了机关全年的正常运转，全面完成了年初制定的各项工作目标和任务。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　2017年县工商联部门财政预算支出，保障了机关日常正常运转，认真履行好部门职能职责，圆满完成了县委、县政府下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。

　　评价得分100分。

　　（二）存在问题

　　一是仍存在预算编制不科学、不完整、预算管理不规范等问题，须在今后加以纠正和改进。二是财务会计人员水平有待提高，会计核算不太准确。三是内部控制工作有待加强。

　　（三）改进措施

　　一是加强预算编制管理，提高预算编制质量，在预算执行过程中加大对资金使用情况的跟踪。二是加强财会人员业务培训学习，提高财务管理水平。三是进一步完善内部控制制度。

　　（三）评价得分

　　评价得分100分。

　　附：部门整体支出绩效评价指标体系自查得分表

　　马边彝族自治县工商业联合会（商会）

　　2018年8月15日

　　

部门整体支出绩效评价指标体系
一级指标	二级指标	三级指标	指标解释	备 注	自评得分
预算编制 　　（10分）	报送时效（1分）	基础信息更新（1分）	部门是否按照市级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础、项目库报送工作	超过规定5个工作日内扣0.5分，10个工作日内扣1分，以此类推，直至扣完	1
	编制质量（2分）	预算编制准确（1分）	（预算资金总来源-中期评估调整取消资金-预算结余注销资金）÷预算资金总来源×指标分值	其中：预算资金总来源是指市级年初预算与执行中追加预算（不含当年上级专款）总和	1
		部门预算审查（1分）	根据市人大财经工委对预算草案审查结果进行考核	对预工委审查后提出并确需修改的问题，每个问题扣0.02分，直至扣完	1
	绩效目标（5分）	部门整体绩效目标（2分）	部门整体绩效目标编制完整、合理	部门整体绩效目标能完整、合理反映部门年度职责履行情况的得分，否则不得分	2
		重点项目绩效目标（3分）	项目绩效目标编制明确、量化	项目支出绩效目标编制不明确和量化的发现一个口0.5分，直至扣完	无此项
	转移支付提前下达（1分）	转移支付提前下达（1分）	按规定提前下达转移支付	未按规定提前下达转移支付的，按比例进行扣分	无此项
	专项转移支付分地区分项目编制（1分）	专项转移支付分地区分项目编制（1分）	按规定分地区分项目编制专项转移支付	未按规定编制的，按比例进行扣分	无此项
预算执行 　　（20分）	执行进度（10分）	省级财力专项预算分配时限（4分）	按规定及时分配省级财力专项预算	按《预算法》规定时限完成分配的考核得分，否则不得分	无此项
		中央专款分配合规率（3分）	按《预算法》规定在一个月内分配中央专款	（1-未按规定时间在一个月内分配的中央专款规模÷中央专款总规模）×指标分值	无此项
		部门预算执行进度（3分）	部门按要求严格预算执行管理	部门预算实际列支数÷部门预算总额×指标分值	3
	预算调整（4分）	执行中期评估（4分）	部门中期评估调整取消资金÷(中期评估调整取消资金+预算结余注销资金×指标分值	当中期评估调整取消资金与结余注销资金之和为零时，得满分	4
	行政成本（6分）	节能降耗（3分）	严格执行节能降耗	根据机关事务管理局节能考核换算得分	3
		“三公”经费（3分）	严格执行“三公经费”预算	部门“三公”经费决算数一项超预算扣1分，两项超预算扣2分，以此类推，直至扣完	3
综合管理（40分）	债务管理（2分）	债务还本付息（2分）	按规定做好政府性债务还本付息工作	实际还本付息金额÷应付金额×指标分值	无此项
	非税收入执收情况（4分）	非税收入征收情况（2分）	是否按照规定的项目、标准、征收方式执收非税收入、非税收入项目设立的权限和缓减免的依据，对非税收入进行缓减免	发现有未按规定的非税收入项目、标准执收非税收入或有违反规定缓减免非税收入的，发现一次扣0.5分，直至扣完	无此项
		非税收入上缴情况（2分）	是否及时足额将非税收入缴入财政	发现未及时足额将非税收入缴入财政的或则截留、挪用非税收入的，发现一次扣0.5分，直至扣完	无此项
	政府采购实施计划（4分）	政府采购实施计划编制（2分）	实施计划与政府采购预算的一致性	（1-调整或细化资金/政府采购预算资金）×分值	2
		政府采购实施计划执行（2分）	执行的实施计划与备案的实施计划的一致性	（1-实施计划本案后的调整或细化资金/实施计划备案后的资金）×分值	2
	资产管理（6分）	资产管理信息系统建设情况（2分）	考核部门和单位将国有资产纳入资产信息系统管理情况	①未将所属单位国有资产纳入系统管理，每少一个单位扣1分。②未将资产变动情况及时录入系统，每次扣0.5分。③未落实人员负责管理系统，扣1分	2
		行政事业单位资产清查开展情况（2分）	考核行政事业单位按要求及时、准确、全面开展资产清查工作情况	①未在规定时间内完成资产清查任务，扣1分。②资产清查结果与财政组织复核的结果误差超过10%的，扣1分。③未及时更新资产管理信息系统，导致系统资产数据与上报财政的资产清查结果不一致，扣1分	2
		行政事业单位资产报表上报情况（2分）	考核行政事业单位上报国有资产报表数据的真实性、准确性、全面性	①未落实专人负责资产报表，未及时上报资产报表，扣1分。②报表填报不规范，内容不完整，数据不真实，扣1分。③未提交分析报告，对资产变动情况未作分析说明，扣1分	2
	内控制度管理（2分）	内部控制制度健全完整（2分）	考核部门内部控制制度的设置和执行情况	内部控制制度健全完整并执行良好的得分，否则不得分。在本年度内因内控制度不健全或执行不到位，造成单位出现廉政风险或发生重大责任事故的不得分	2
	信息公开（6分）	预算公开（2分）	除涉密信息外，各部门要在财政部门批复后二十日内向社会公开本部门预算（含所有财政资金安排的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况等）	按市级财政通知要求公开预算，未按要求公开的，发现一处口0.5分，直至扣完	2
		决算公开（2分）	除涉密信息外，各部门要在财政部门批复后二十日内向社会公开本部门决算（含所有财政资金安排的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况等）	未按要求公开的，发现一处扣0.5分，直至扣完	2
		绩效信息公开（2分）	按要求公开部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息	未按要求公开的，发现一处扣0.5分，直至扣完	2
	绩效评价（10分）	评价项目覆盖率（2分）	部门实施绩效评价项目数量占部门申报绩效目标项目数量的比重，用以反映和考核部门实施绩效评价项目资金覆盖情况	评价覆盖率=实施绩效评价项目数量/申报绩效目标数量×100%	2
		评价层次（2分）	部门（单位）是否对下级预算单位开展整体绩效评价	实施评价下级预算单位的得分，否则不得分	无此项
		评价结果报告（2分）	部门是否按要求向财政部门报告自评报告等相关绩效信息	未按要求报送的，发现一处扣0.5分，直至扣完	2
		整改完成率（4分）	部门是否按要求针对绩效评价发现问题制定整改措施，并整改落实到位	完成率=应制定整改措施的项目数量/部门实际制定整改措施项目数量×100%	4
	依法接受财政监督（6分）	是否按要求开展自查自纠（2分）	根据相关自查自纠报告、报表报送时效和质量进行考核	未在规定时间内报送自查自纠相关材料（包括：纸质和电子版）的，扣0.5分；报告内容不完整，扣1分；报表质量差（如：数据、逻辑、勾稽关系错误）等扣0.5分；直至扣完	2
		重点检查发现违规违纪问题（2分）	根据检查组提供的工作底稿、检查报告等资料进行考核	专项检查发现的违纪违规问题，每个问题扣0.5分，直至扣完	2
		存在问题整改是否到位（2分）	根据相关整改报告、凭证依据等相关证明材料进行考核	未在规定时间内完成整改，并提供相关证明材料的，每个问题扣0.5分，直至扣完	2
整体效益（30分）	部门整体绩效（30分）	部门职责履行结果（10分）	履行法定职责，完成市委、市政府决策部署和重大工作任务完成情况	根据市政府部门绩效评估结果换算	10
		重点项目绩效评价结果（10分）	部门实施重大项目的经济、社会效益	根据市级财政部门组织实施项目绩效评价结果换算	无此项
		服务对象满意度（10分）	密切联系群众、服务群众情况，办理人大代表建议、政协提案情况，妥善处理群众来信来访、化解社会矛盾情况，加强政风行风建设、解决损害群众利益情况	根据市政府部门绩效评估结果换算	10
				评价总分	100
注：若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则改评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分=不含该评价内容或指标的评价总分/（100-该评价内容或指标所占分值）×100。