部门整体支出绩效评价报告

    一、部门概况

（一）机构组成。根据马边彝族自治县人民政府办公室《关于马边彝族自治县粮食局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》马府办编[2011]33号文件精神，设立马边彝族自治县粮食局为县人民政府参照《公务员法》管理的直属事业单位，内设办公室、业务安全股、行政执法股和财务统计股。下属粮食购销公司属国有企业，政策性补贴，独立核算单位。

（二）机构职能。贯彻执行国家、省、市有关粮食流通和粮油储备的方针、政策和法律、法规；负责全县粮食总量平衡、宏观调控和重要粮食品种的结构调整以及粮食流通行业的中长期发展规划，负责全县粮食流通的管理、指导、监督；负责拟定县级储备粮规模、总体布局以及收购、轮换和销售计划，并督促实施；负责贯彻国家军粮供应政策，制订具体落实办法；承担培育、发展和完善粮食市场体系，维护正常的粮食流通渠道秩序。

（三）人员概况。马边彝族自治县粮食局参公管理事业编制10名，年末实有在职人员行政编制5人，工勤人员4名，长期临聘人员1名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2017年县财政拨款收入253.05万元，其他收入89.04万元。粮油事务行政运行170.75万元，住房公积金15.95万元， 仓库建设20.07万元，粮食风险基金10万，其他粮油事务104.58万元，其他粮油储备2.45万元，机关事业单位基本养老保险缴费18.29万元。全年资金收入总额342.09万元，比上年资金收入总额348.6万元，减少1.86%。

 （二）部门财政资金支出情况。2017年经费总支出329.09万元，比2016年经费总支出214.8万元，增加53.2%。基本支出204.98万元，用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。其中：工资福利支出125.26万元，占总支出的38.06%；商品和服务支出21.31万元，占总支出的6.48%；对个人和家庭的补助58.41万元,占总支出的17.75%。项目支出124.11万元，为完成其特定的行政工作任务而发生的支出，主要用于其他粮油事务支出、仓库建设和粮食行政执法经费。其中：商品和服务支出0.97万元，占总支出的0.29%；其他资本性支出123.14万元，占总支出的37.42%。年末项目资金结转13万元。

 三、部门财政支出管理情况

 （一） 预决算编制情况。

 1、及时完整报送。我局预决算编制工作按财政要求，坚持真实合法、综合预算、突出重点、厉行节约、强化绩效的原则，提前谋划，反复论证，及时完整报送部门预决算编制。

 2、编报质量较高。我局在编制2017年部门预算时，结合上年部门预算与决算对比情况，综合考虑预算年度各项工作重点，力求准确、科学、合理，编制较好质量的部门预算。

3、绩效目标明确。我局遵循“综合预算、科学论证、合理排序、追踪问效”的原则，对每个项目都进行了充分的论证，编制明确了项目资金绩效目标。

    （二）执行管理情况

  1、预算执行情况。2017年，我局进一步加强预算执行工作的管理，一般预算基本支出执行进度半年为55%，全年一般预算基本支出执行进度完成100%。

  2、预算调整情况。根据中期评估情况，我局2017年基本支出，项目支出预算有所增加。

   3、“三公经费”预算执行情况。全年无因公出国（境）费用支出。全年公务接待费支出0.16万元，公务车运行费用为2.8万元。无公务用车购置费支出，均未超过预算安排。

  （三）综合管理情况

  1、政策采购实施计划情况。我局依据采购预算编报采购计划，执行的实施计划与备案的实施计划一致，严禁无预算和无计划采购。

  2、 资产管理情况。我局按要求完成资产管理信息系统建设，将国有资产纳入资产信息系统管理。在规定时间内及时、准确、全面完成资产清查、上报任务。

  3、内控制度管理情况。我局制定了相关的内部控制规章制度，健全完整并执行良好。在本年度内没有因内控制度不健全或执行不到位，造成单位出现廉政风险或发生重大责任事故。

  4、信息公开情况。我局按财政通知要求，在预决算批复后二十日内向社会公开本部门预决算（含所有财政资金安排的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况等）。及其他按要求应公开的信息。

5、绩效评价及依法执行财政监督情况。我局高度重视评价工作，积极开展自查自纠，接受财政监督，发现问题及时整改。

 （四）整体绩效。

 2017年圆满完成了县委、县政府决策部署和重大工作任务，重点项目绩效明显，我局在工作中密切联系群众、服务群众，加强机关自身建设和党风廉政建设。

  1、“三公经费”有效压减。贯彻落实中央厉行节约的有关规定，财务管理不断加强，年度内“三公经费”支出未超年初预算。

  2、应急加工厂的建设年内已完成。大米加工厂的建立是为了我县建立粮食安全应急机制，确保自然灾害粮食应急之需。

  3、小包装粮油补贴保管费。40吨小包装大米和10吨小包装菜籽油的县级储备为了应对市场日常粮油应急之需。

  4、粮食低温库建设基金。项目的建设确保县级储备粮稻谷的储备安全，延长和保障储备粮质量。

 5、粮食行政执法经费。打击非法销售发霉、变质、农药残留超标，规范市场秩序，确保全县粮油食品安全。

  四、评价结论及建议

 （一）评价结论

2017年我局及时、准确、优质地完成预算编制；预算执行情况良好，支出管理规范，未出现因违规支出受到相关监督部门批评或处理的情况；资金管理制度较为完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。

 （二）存在问题

 1、财务业务知识有待加强，在资金使用计划上有待进一步加强。财务档案资料进一步完善。

  2、固定资产管理水平有待提高。

 （三）建议

  适当提高粮食行政执法经费标准。

马边彝族自治县粮食局

2018年12月6日