马边彝族自治县森林公安局

　　部门整体支出绩效报告

　　

　　

　　一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成。

　　马边彝族自治县森林公安局属二级预算行政单位，设指挥中心（群众和信访工作办公室）、政工监督室、法制室、刑侦治安中队4 个内设机构和大风顶派出所、下溪派出所2个派出所机构。

　　（二）机构职能。

　　1、负责查处全县行政区域内破坏森林、野生动植物资源刑事案件、林业行政案件、危害林区社会的治安案件(涉林治安案件)。

　　2、负责全县林区治安管理工作、森林公安基层基础工作和业务建设；配合地方公安对林区重大突发事件和治安问题进行处置；负责林区毒品原植物禁种铲毒工作。

　　3、负责编制全县森林公安发展建设规划，组织森林公安装备、基础设施建设；承担警用装备专用物资的申请、购置、调拨、发放和管理工作。

　　（三）人员概况。

　　森林公安编制人数22人，其中政府机关编制20人，工勤编制2人,2017年末实有人数16人。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况。

　　2017年森林公安局年初结转和结余23.32万元，其中：基本支出结转5.1万元，项目支出结转和结余18.22万元；本年收入340.84万元，财政资金收入合计364.16万元。

　　（二）部门财政资金支出情况。

　　2017年森林公安局本年支出数339.92万元，其中：基本支出294.66万元，项目支出45.26万元；年末结转和结余24.24万元，其中:基本支出结转5.46万元，项目支出结转和结余18.78万元，财政资金支出合计364.16万元。

　　1、基本支出294.66万元，其中农林水支出235.06万元，主要用于森林公安局人员经费、公用经费开支，保障日常工作的正常运转。社会保障和就业支出32.09万元，用于民警养老保险及医疗保险等支出，住房保障支出27.51万元，用于民警住房公积金支出。

　　2、项目支出45.26万元，其中节能环保支出1.01万元，用于保障笋山“轮息”工作开展支出；一般行政管理事务12.51万元，用于专项行动及办案费用支出；林业执法与监督20.44万元，用于办案费用及办案设备购置；其他林业支出11.30万元，用于案件鉴定费用支出。

　　三、部门财政支出管理情况

　　（一）预决算编制情况。

　　按照县财政的要求及时组织财务人员进行预决算的编制，对本年度相应用款进行及时清理和处理，做到账账相符、账实相符、见证相符,先有预算再有支出的原则，及时处理相关事务；对绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时上报相关报表；对专项预算提前细化，分科目上报，做到收支平衡。

　　(二）执行管理情况。

　　按照县财政的要求，认真总结经验，及时上报相关的用款计划，分月、分季度上报相应计划，待财政审核通过后，严格按计划执行，各季度执行情况良好。

　　形成年终结转结余的原因：一是民警下半年的加班补贴为来年发放，造成基本支出年末结转结余；二是刑事案件处理时间长，存在跨年度办理，致使当年费用未结清，造成项目支出结转结余。

　　（三）综合管理情况。

　　严格执行机关财务管理规章制度，实行会计核算和账务管理制度公开，政府采购制度公开公示，预决算信息按时公开，依法接受财政监督管理，并接受群众监督等。

　　（四）整体绩效。

　　管理严格按照上级部门要求，开展自评工作，对评价结果及时总结上报。我局2017年整体支出绩效自评95分。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　预算执行情况良好，无不良记录及违规违纪行为，预算支出和决算支出情况相符。

　　（二）存在问题。

　　一是基本支出预算经济分类不够准确，有的经济分类支出数不够，而有的又有剩余。二是项目支出上半年支出力度不够。三是服务对象满意度有待于提高。

　　（三）改进建议。

　　一是增强财务人员业务水平，提高办事效率；二是合理支出进度，尤其是项目支出不集中在下半年支付。三是办理好案件，提高群众满意度。