四川省马边彝族自治县烟峰镇人民政府

　　2017年部门决算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。

　　坚持“立党为公、执政为民”，围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，切实履行落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务的政府职能，建立行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效的乡镇行政管理体制和运行机制。

　　（二）2017年重点工作完成情况。

　　以扶贫攻坚为主，以精准扶贫为切入点，主攻建卡贫困户帮扶、贫困村基础设施建设、产业发展、社会事业发展短板、增进民生福祉。发放耕地地力补贴78.77万元，退耕还林补贴557.78万元，公益林补贴17.55万元，发放公益性岗位工资4.3万元，发放计生补贴1.14万元，发放住院分娩补贴4.98万元，发放救灾款28万元，发放住房建设资金1523.5万元，举办“烟峰小凉山第二届火把节”，开展广场舞60余场。各项工作都有明细进步。

　　二、部门概况

　　机构情况：我单位是行政单位。烟峰镇下属二级预算单位3个，其中行政单位1个，行政单位内设机构有：党政办公室、社会事务办公室、经济发展办公室。参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个，包括农业技术服务中心、社会事业服务中心。

　　三、收支决算总体情况说明

　　2017年决算收入合计648.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入644.16万元，占99%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入4.29万元，占1%。


　　2017年决算本年支出合计676.68万元，其中：基本支出493.59万元，占73%；项目支出183.08万元，占27%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。


　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2017年度财政拨款收、支入总计717.2万元。与2016年相比，财政拨款收入减少521.31万元，下降42.09%。主要原因是：2016年政府性基金预算财政拨款收入主要用于土地征用补偿款，而2017年没有土地征用项目。


　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款支出606.7万元，占本年支出合计的89.66%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少38.93万元，下降6.03%。


　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2017年一般公共预算财政拨款支出606.7万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出375.15万元，占62%；文化体育与传媒支出5.73万元，占1%;社会保障和就业支出47.61万元，占8%；医疗卫生支出2.94万元，占0.5%；农林水支出135.02万元，占22%；住房保障支出40.25万元，占7%。


　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:2017年决算数为218.54万元，完成预算100%。

　　一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:2017年决算数为48.59万元，完成预算49.83%。决算数小于预算数的主要原因是：白家湾村地灾点治理项目经费未支出。

　　一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）:2017年决算数为98.53万元，完成预算100%。

　　一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）:2017年决算数为7.49万元，完成预算100%。

　　一般公共服务（类）民族事务（款）其他民族事务支出（项）:2017年决算数为2万元，完成预算66.7%。决算数小于预算数的主要原因是：省财政厅关于民族地区春节送温暖活动慰问金乡镇部分的1万元未支出。

　　2.文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）:2017年决算数为0.94万元，完成预算30%，决算数小于预算数的主要原因是经费未全部使用。

　　文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项）:2017年决算数为4.1万元，完成预算100%。

　　文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）:2017年决算数为0.69万元，完成预算100%。

　　3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2017年决算数为47.61万元，完成预算100%。

　　4.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）:2017年决算数为2.94元，完成预算100%。

　　5、农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:2017年决算数为3.89万元，完成预算100%。

　　农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项） :2017年决算数为9.8万元，完成预算100%。

　　农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:2017年决算数为121.33万元，完成预算97.6%。决算数小于预算数的主要原因是有一个公共服务运行项目工完工后未及时报账，2017年年初报账。

　　6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2017年决算数为40.25万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出492.68万元，其中：

　　人员经费438.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费54.18万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、办公设备购置等。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为7.84万元，完成预算98%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算7.84万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：


　　 1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。开支内容包括：无。

　　因公出国（境）支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出7.84万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于无。截至2017年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车0辆、越野车2辆、载客汽车0辆。2017年财政借支购买猎豹牌越野车1辆，列入2018年预算。

　　公务用车运行维护费支出7.84万元。主要用于到镇领导和职工到县城出差和下村入户等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加7.84万元，增长7.84万元。主要原因是2016年我单位编制内无公务用车，公务用车是租用的，决算时将公务用车燃油费和维修费调整到“其他交通费”经济科目填报。。

　　3.公务接待费支出0万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：无（接待具体项目、金额）。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待：无（具体项目）。

　　公务接待费支出决算比2016年增加0万元，增长0%。主要原因是无公务接待。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2017年度政府性基金预算拨款支出54.77万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2017年度，行政机关运行经费支出54.18万元，比2016年增加4.17万元，增长8.34%。

　　（二）政府采购支出情况

　　2017年度，实际政府采购支出总额21.695万元，其中：政府采购货物支出21.695万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公电脑、打印机、电视、猎豹牌越野车和伙食团使用冰箱、消毒柜等。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，镇政府共有车辆2辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效情况

　　1.绩效目标管理情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标4个，涉及财政资金50.36万元，覆盖率达到89.35%。

　　2.部门整体支出绩效自评开展情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分96分（我镇没有非税收入，非税收入执行情况评分不适用），存在的问题：一是项目进度有点缓慢，二是资金支付进度慢。下一步改进措施：一是加快项目实施进度，二是加快项目资金报账进度。

　　2017年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标	二级指标	三级指标	得分
部门决策（25分）	目标任务（15分）	相关性（5分）	5
		明确性（5分）	5
		合理性（5分）	5
	预算编制（10分）	测算依据（5分）	5
		目标管理（5分）	5
综合管理（30分）	专项资金分配时限（2分）	省级财力专项预算分配时限（1分）	1
		中央专款分配合规率（1分）	1
	中期评估（2分）	执行中期评估（2分）	2
	绩效监控（5分）	预算执行进度监控（2分）	2
		绩效目标动态监控（3分）	3
	非税收入执收情况（2分）	非税收入征收情况（1分）	不适用
		非税收入上缴情况（1分）	不适用
	资产管理（6分）	资产管理信息化情况（2分）	2
		行政事业单位资产报告情况（2分）	2
		资产管理与预算管理相结合（2分）	2
	内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）	2
	信息公开（6分）	预算公开（2分）	2
		决算公开（2分）	2
		绩效信息公开（2分）	2
	绩效评价（5分）	绩效评价开展（2分）	2
		评价结果应用（3分）	3
部门绩效情况（45分）	履职成效（20分）	部门特性指标
		完成各项任务	9
		群众满意度	10
	可持续发展能力（15分）	重点改革（重点工作）完成情况（5分）	5
		科技（制度、方法、机制等）创新（5分）	4
		人才培养（5分）	5
	满意度（10分）	协作部门满意度（3分）	3
		管理对象满意度（3分）	3
		社会公众满意度（4分）	4

　　3.部门自行组织绩效评价开展情况。

　　本部门对基层组织活动和公共服务运行经费项目开展了绩效评价，得分为99分，存在的问题：一是项目进度有点缓慢，二是资金支付进度慢。下一步改进措施：一是加快项目实施进度，二是加快项目资金报账进度。

　　2017年项目支出绩效评价得分表

单位名称/ 　　项目名称	基层组织活动和公共服务运行经费项目
一级 　　指标	二级 　　指标	三级指标	分值	得分
（20分） 　　项目决策	（10分） 　　科学决策	必要性 　　（政策依据)	5	5
		可行性 　　（政策完善）	5	5
	（10） 　　绩效目标	明确性	5	5
		合理性	5	5
（10分） 　　项目管理	（7分） 　　资金管理	资金分配	3	3
		资金使用	4	4
	（3分） 　　项目执行	执行规范	3	3
（特性指标70分） 　　项目绩效	（20） 　　项目完成	完成数量	5	5
		完成质量	5	5
		完成时效	5	4
		完成成本	5	5
	（50分） 　　项目效益	经济效益（可选项）	40
		社会效益（可选项）		10
		生态效益（可选项）		10
		可持续效益（可选项）
		公平效率（可选项）		10
		使用效率（可选项）		10
		服务对象满意度	10	10
总分

　　十一、名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是财政盘活存量资金等。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

　　10.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　11.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）:指事业单位的基本支出。

　　12.一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）:本单位是指三支一扶的支出。

　　13.一般公共服务（类）民族事务（款）其他民族事务支出（项）:省财政厅关于民族地区春节送温暖活动慰问金。

　　14.文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）:指群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

　　15.文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）:指其他文化体育与传媒支出。

　　16.文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项）:指其他文化体育与传媒支出。

　　17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

　　18.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）:指其他计划生育事务支出。

　　19.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:指反映对高校毕业生到基层任职补助。

　　20.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）:反映农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

　　21.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:反映对村民委员会和村党支部的补助支出，支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金以及县级财政对农村综合改革示范试点补助、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

　　22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按照人社部门、财政部门规定额基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　23.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　24.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　25.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　26.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　27.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。