四川省马边彝族自治县下溪镇人民政府

　　2017年部门决算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。执行本级人民代表大会的决议和上级国家机关的决议和命令。执行本镇的经济和社会发展规划、预算，经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、社会事务、司法行政、计划生育、安全生产、农村发展、生态环境、民生、民族宗教等工作。

　　（二）2017年重点工作完成情况。以脱贫攻坚为总揽，紧扣“环境建设年”工作主题，举全镇之力、集全镇之智，切实完成脱贫攻坚、产业发展、民生保障、社会保障、作风建设等工作目标任务。

　　二、部门概况

　　马边彝族自治县下溪镇人民政府下属二级单位3个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个，包括农业技术服务中心和社会事业服务中心。

　　三、收支决算总体情况说明

　　2017年下溪镇人民政府本年收入合计1067.4万元，其中：一般公共预算财政拨款收入927.09万元，占86.85%； 政府性基金预算财政拨款收入16.64万元，占1.56%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入123.67万元，占11.59%。

　　2017年下溪镇人民政府本年支出合计888.59万元，其中：基本支出612.4万元，占68.92%；项目支出276.19万元，占31.08%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2017年度财政拨款收、支总计1075.24万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加258.98万元，增长31.73%，主要原因是脱贫攻坚目标任务，财政拨款收入增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款支出742.74万元，占本年支出合计的83.59%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加128.54万元，增长20.93%，主要原因是脱贫攻坚任务繁重，一般公共预算财政拨款支出增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2017年一般公共预算财政拨款支出742.75万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出377.38万元，占50.81%；文化体育与传媒支出4.17万元，占0.56%；社会保障和就业支出57.14万元，占7.69%；医疗卫生与计划生育支出2.98万元，占0.4%；住房保障支出42.67万元，占5.75%；农林水支出255.15万元，占34.35%；国土海洋气象等支出3.25万元；占0.44%

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为219.10万元，完成预算100%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加、补助标准提高。

　　2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为48.34万元，完成预算100%。

　　3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事运行（项）:支出决算为94.59万元，完成预算87.35%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

　　4.一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务（项）:支出决算为11.16万元，完成预算81.34%，决算数小于预算数的主要原因是部分支出科目在行政运行。

　　5.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）:支出决算为4.2万元, 完成预算100%。

　　6.文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）: 支出决算为0.53万元，完成预算数17.49%，决算数小于预算数的主要原因是支出进度慢下年结转。

　　7.文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项）: 支出决算为2.43万元，45.85%，决算数小于预算数的主要原因是支出进度慢下年结转。

　　8.文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）:支出决算为1.21万元，完成预算100%。

　　9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为49.65万元，完成预算100%，

　　10.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：支出决算为7.49万元，完成预算25.00%，决算数小于预算数的主要原因是支出进度慢下年结转。

　　11.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：支出决算为2.98万元，完成预算100%。

　　12.农林水支出（类）农业（款）农业行业业务管理（项）：支出决算为0.79万元，完成预算100%。。

　　13.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）：支出决算为5.02万元，完成预算100%。

　　14.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：支出决算为5万元，完成预算100%。 

　　15.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）：支出决算为77.50万元，完成预算100%。

　　16.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村委会和村党支部的补助（项 ）：支出决算为155.80万元，完成预算100%。

　　17.农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）：支出决算为11.04万元，完成预算100%。 

　　18.国土海洋气象等支出（类）地震事务（款）地震事业机构（项）：支出决算为3.25万元，完成预算65%。

　　19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为42.67万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出559.85万元，其中：

　　人员经费495.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费64.09万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为4.41万元，完成预算55.12%，决算数小于预算数的主要原因是控制“三公”经费开支。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4.41万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如图

　　1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

　　因公出国（境）支出决算与2016年持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出4.41万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出4.41万元。主要用于脱贫攻坚、产业发展工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加1.32万元，增长42.72%。主要原因是工作任务增加，用车频次增加，损耗增加。

　　3.公务接待费支出0万元。

　　公务接待费支出决算比2016年减少100%，主要原因是严控公务接待开支。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2017年度政府性基金预算拨款支出16.64万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2017年度，下溪镇机关运行经费支出64.10万元，比2016年增加13.38万元，增长26.38%。

　　（二）政府采购支出情况

　　2017年度，下溪镇政府采购支出总额0万元。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，下溪镇共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效情况

　　1.绩效目标管理情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标4个，涉及财政资金6.36万元，覆盖率达到95%。

　　2.部门整体支出绩效自评开展情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分97分，存在的问题：预算执行情况不严格，下一步改进措施：紧按预算要求支出。

　　2017年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标	二级指标	三级指标	得分
部门决策（25分）	目标任务（15分）	相关性（5分）	5
		明确性（5分）	5
		合理性（5分）	5
	预算编制（10分）	测算依据（5分）	5
		目标管理（5分）	5
综合管理（30分）	专项资金分配时限（2分）	省级财力专项预算分配时限（1分）	1
		中央专款分配合规率（1分）	0
	中期评估（2分）	执行中期评估（2分）	2
	绩效监控（5分）	预算执行进度监控（2分）	2
		绩效目标动态监控（3分）	3
	非税收入执收情况（2分）	非税收入征收情况（1分）	0
		非税收入上缴情况（1分）	0
	资产管理（6分）	资产管理信息化情况（2分）	2
		行政事业单位资产报告情况（2分）	2
		资产管理与预算管理相结合（2分）	2
	内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）	2
	信息公开（6分）	预算公开（2分）	2
		决算公开（2分）	2
		绩效信息公开（2分）	2
	绩效评价（5分）	绩效评价开展（2分）	2
		评价结果应用（3分）	3
部门绩效情况（45分）	履职成效（20分）	部门特性指标	20
	可持续发展能力（15分）	重点改革（重点工作）完成情况（5分）	5
		科技（制度、方法、机制等）创新（5分）	5
		人才培养（5分）	5
	满意度（10分）	协作部门满意度（3分）	3
		管理对象满意度（3分）	3
		社会公众满意度（4分）	4

　　3.部门自行组织绩效评价开展情况。

　　本部门对下属单位下溪镇人民政府开展了整体支出绩效评价，得分为96分，存在的问题：一是项目执行进度较差，二是严格按照项目方案实施不规范。下一步改进措施：一是紧抓进度，二是严格按照项目方案实施。

　　2017年项目支出绩效评价得分表

　　

单位名称/ 　　项目名称	下溪镇人民政府
一级 　　指标	二级 　　指标	三级指标	分值	得分
（20分） 　　项目决策	（10分） 　　科学决策	必要性 　　（政策依据)	5	5
		可行性 　　（政策完善）	5	5
	（10） 　　绩效目标	明确性	5	5
		合理性	5	5
（10分） 　　项目管理	（7分） 　　资金管理	资金分配	3	3
		资金使用	4	4
	（3分） 　　项目执行	执行规范	3	2
（特性指标70分） 　　项目绩效	（20） 　　项目完成	完成数量	5	4
		完成质量	5	5
		完成时效	5	4
		完成成本	5	5
	（50分） 　　项目效益	经济效益（可选项）	40	6
		社会效益（可选项）		7
		生态效益（可选项）		7
		可持续效益（可选项）		7
		公平效率（可选项）		6
		使用效率（可选项）		6
		服务对象满意度	10	10
总分	96

　　十一、名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从县级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.其他收入：指除上述“财政拨款收入”以外的收入。

　　3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　4.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　6.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　7.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 一般行政管理事务（项）: 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）为单独设置项级科目的其他支出。

　　8.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 事业运行（项）: 指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

　　9. 一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）: 指反映一般公共服务（类）人力资源事务（款）上述的其他支出。

　　10.文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）: 指反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

　　11.文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒（款） 其他文化体育与传媒（项）:反映除文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒（款）上述以外其他文化体育与传媒方面的支出。

　　12.农林水（类）农业（款）农业行业业务管理（项）: 指反映用于农业农村政策研究、土地承包管理、审计监督等农业行业一般性基本业务管理工作的支出。

　　13.农林水（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）: 指反映按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。

　　14.农林水（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）: 指反映农村税费改革厚对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

　　15.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

　　16.农林水（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）:指反映各级财政对农村综合改革示范点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

　　17.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）: 指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　18.医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）: 指反映除医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）上述以外其他用于计划生育管理事务方面的支出。

　　19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。