马边彝族自治县供销合作社联合社

　　2017年部门决算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。1.宣传贯彻国家、省、市、县有关农村经济工作的方针政策法规。

　　2.研究和拟定全县供销社的发展战略，理顺组织体制，强化服务功能，扎实推进新农村现代流通网络建设（简称“新网工程”），加快构建新型农村社会化服务体系，积极全面履行建设社会主义新农村职责。

　　3.按照政府授权对重要农业生产资料、农副产品经营进行指导、组织、协调、服务、管理，并承担再生资源回收行业管理。

　　4.承担创办农民专业合作社、社有企业、组建综合服务社和行业协会及培训工作，大力推进开门办社。

　　5.协调有关部门间的关系，维护县属企业和供销社的合法权益，依法行使享有社有资产管理权和处置权。

　　6.承办县委、县政府和上级供销社交办的其他事项。

　　（二）2017年重点工作完成情况。2017年供销社立足加快发展，改革发展的工作思路积极开展工作，今年规范完善社区综合服务社5个，完成全年目标任务的100%；规范完善再生资源回收站5个，完成全年目标任务的100%；新建农民专业合作社2个，分别是马边县耕夫魔芋专业合作社、马边苏坝镇荒野畜禽养殖专业合作社，完成全年目标任务的200%。；培训农民专合组织、培育国家级农民专业合作社一个；培育农村电子商务终端服务店建设乡联河村社区综合服务社1个，完成全年目标任务的100%。

　　二、部门概况

　　马边彝族自治县供销合作社联合社下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，单位总编制6个，其中：行政编制6个，工勤编制3个（未核编）属全额拨款，在职人员总数9人，其中：行政6人，工勤3人。其他事业单位0个。

　　三、收支决算总体情况说明

　　2017年马边彝族自治县供销合作社联合社本年收入合计160.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入126.45万元，占78.8%；其他收入34万元，占21.2%。

　　2017年马边彝族自治县供销合作社联合社本年支出合计185.45万元，其中：基本支出125.45万元，占67.65%；项目支出60万元，占32.35%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2017年度财政拨款收、支总计151.45万元。与2016年159.03万元相比，财政拨款收、支总计各减少7.58万元，减少4.77%。其主要原因是应返还额度增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款支出151.44万元，占本年支出合计185.43万元的81.67 %。与2016年相比，一般公共预算财政拨款133.79万元增加17.65万元，增加11.65%。增加原因是保险和住房公积金的增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2017年一般公共预算财政拨款支出151.44万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出14.31万元，占9%；商业服务业等支出125.24，占83%；住房保障支出11.88万元，占8%.

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出：支出决算数为14.31万元，完成预算100%

　　2.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：支出决算数为99.24万元，完成预算100%

　　3.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：支出决算数为60万元，完成预算100%

　　4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算数为11.88万元，完成预算100%

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出125.44万元，其中：

　　1.人员经费103.52万元，主要包括：基本工资，津贴补贴，奖金，伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　2.公用经费21.92万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、信息网络及软件购置更新等支出。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.92万元，完成预算2.78万元的69.06%，决算数小于预算数预算数的主要原因是按中央八项规定厉行节约。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.25万元，占65%；公务接待费支出决算0.67万元，占35%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

　　因公出国（境）支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出1.25万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆辆，其中：轿0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出1.25万元。主要用于下乡、出差等（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年1.82万元减少0.57万元，下降31.3%。主要原因是按中央八项规定厉行节约。

　　3.公务接待费支出0.67万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待12批次，48人次（不包括陪同人员），共计支出0.67万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

　　公务接待费支出决算比2016年0.25万元增加0.42万元，增长62.68%。主要原因是供销综合改革的有关事务接待。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2017年度，马边彝族自治县供销合作社联合社机关运行经费支出21.92万元，比2016年14.73万元增加7.19万元，增长32.8%。是因为供销综合改革工作办公经费的增加等。

　　（二）政府采购支出情况

　　2017年度，供销社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，马边彝族自治县供销合作社联合社机关共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效情况

　　1.绩效目标管理情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标2个，涉及财政资金60万元，覆盖率达到100%。

　　2.部门整体支出绩效自评开展情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分97分，存在的问题：一是仍存在预算编制不科学、不完整、预算管理不规范等问题，须在今后加以纠正和改进。二是会计核算不准确。下一步改进措施：一是按照部门预算编制方案并结合工作实际保证支出进度。二是规范账务处理工作，根据实际支出按照对应的资金科目准确反映在账务系统中，完善资金支出的相关原始资料。

　　2017年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标	二级指标	三级指标	得分
部门决策（25分）	目标任务（15分）	相关性（5分）	5
		明确性（5分）	5
		合理性（5分）	5
	预算编制（10分）	测算依据（5分）	5
		目标管理（5分）	5
综合管理（30分）	专项资金分配时限（2分）	省级财力专项预算分配时限（1分）	0
		中央专款分配合规率（1分）	0
	中期评估（2分）	执行中期评估（2分）	2
	绩效监控（5分）	预算执行进度监控（2分）	2
		绩效目标动态监控（3分）	3
	非税收入执收情况（2分）	非税收入征收情况（1分）	1
		非税收入上缴情况（1分）	1
	资产管理（6分）	资产管理信息化情况（2分）	2
		行政事业单位资产报告情况（2分）	2
		资产管理与预算管理相结合（2分）	1
	内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）	1
	信息公开（6分）	预算公开（2分）	2
		决算公开（2分）	2
		绩效信息公开（2分）	2
	绩效评价（5分）	绩效评价开展（2分）	2
		评价结果应用（3分）	3
部门绩效情况（45分）	履职成效（20分）	部门特性指标	20
	可持续发展能力（15分）	重点改革（重点工作）完成情况（5分）	5
		科技（制度、方法、机制等）创新（5分）	5
		人才培养（5分）	5
	满意度（10分）	协作部门满意度（3分）	3
		管理对象满意度（3分）	2
		社会公众满意度（4分）	3

　　3.部门自行组织绩效评价开展情况。

　　本部门对下属基层社、老王坪专业合专业合作社开展了整体支出绩效评价，得分为96分，存在的问题：一是没有后续发展资金支持，服务三农不明显，二是社会满意度还还不够。下一步改进措施：一是争取政府财政资金的支持，二是更加服务好三农。本部门对老王坪专业合作社项目开展了绩效评价，得分为96分，存在的问题：一是没有后续发展资金支持，服务三农不明显，二是社会满意度还还不够。下一步改进措施：一是争取政府财政资金的支持，二、是更加服务好三农。

　　2017年项目支出绩效评价得分表

单位名称/ 　　项目名称
一级 　　指标	二级 　　指标	三级指标	分值	得分
（20分） 　　项目决策	（10分） 　　科学决策	必要性 　　（政策依据)	5	5
		可行性 　　（政策完善）	5	5
	（10） 　　绩效目标	明确性	5	5
		合理性	5	5
（10分） 　　项目管理	（7分） 　　资金管理	资金分配	3	3
		资金使用	4	4
	（3分） 　　项目执行	执行规范	3	2
（特性指标70分） 　　项目绩效	（20） 　　项目完成	完成数量	5	5
		完成质量	5	4
		完成时效	5	5
		完成成本	5	5
	（50分） 　　项目效益	经济效益（可选项）	40	20
		社会效益（可选项）		20
		生态效益（可选项）
		可持续效益（可选项）
		公平效率（可选项）
		使用效率（可选项）
		服务对象满意度	10	10
总分	96

　　十一、名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　5.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

　　6.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：指用于商业流通事务方面的支出。

　　7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。