四川省乐山市马边彝族自治县沙腔乡人民政府

　　关于沙腔乡2017年部门决算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。

　　（1）党委工作职能

　　1、加强对我乡各项工作的决策和领导，保证党的各项方针、政策和上级组织及本级党委的决定在本辖区的贯彻执行。

　　2、加强对同级人民政府、人大工作的领导和指导，加强对群团、武装工作的领导。

　　3、组织全体党员干部认真学习政治理论和文化科技、业务、法律、法规等知识，提高党员干部综合素质。

　　4、加强对入党积极分子的培养考察，做好经常性的组织发展工作，搞好党的基层组织建设。

　　5、密切联系群众，经常了解群众对党员、党的工作建议意见，维护群众的权利和利益，做好群众的思想工作。

　　6、充分发挥党员和群众的积极性和创造性，发现和推荐优秀人才，鼓励他们在改革开放和社会主义现代化建设中发挥聪明才智。

　　7、监督党员、干部和其他工作人员严格遵守党纪、国法；严格遵守国家的财经法规和人事制度，不得侵害国家、集体和群众的利益；教育党员、干部、群众自觉抵制不良影响，坚决同各种违法乱纪、犯罪行为作斗争。

　　（2）政府职能

　　1、根据本级人民代表大会决定，制定并组织实施经济和社会发展计划。

　　2、宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力。

　　3、加强对本乡事业单位人员的技术培训、业务指导、考核，科学制定发展规划，推广农业技术，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业。

　　4、加强和巩固农村基层政权、民主法制和社会主义精神文明建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强信访和群众工作，调解民事纠纷，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。

　　5、加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障、乡村规划、环境保护和基础设施建设等社会管理，做好防灾减灾、化解保护工作，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

　　6、 在本乡人大主席团得监督和指导下，协助召开本级人民代表大会，讨论决定辖区内的政治、经济、文化等方面工作的重大事项，搞好换届选举工作。

　　（二）2016年重点工作完成情况。

　　一是维护全乡的社会治安稳定、搞好城乡环境卫生综合治理；二是搞好脱贫攻坚、精准扶贫工作（实施易地搬迁住房建设，基础实施项目等）；三是搞好计划生育各项任务；四是搞好农林水业工作；五是搞好民生工程项目等。

　　二、部门概况

　　沙腔乡人民政府下属二级单位3个，其中行政单位1个，行政编制15人；其他事业单位2个，其中沙腔乡农技服务中心事业编制5人，沙腔乡社会事业服务中心事业编制4人。2017年12月在编在岗的行政人员13人，事业人员10人（农技服务中心5人，社会事业服务中心5人）；临聘驾驶员1人。

　　三、收支决算总体情况说明

　　2017年沙腔乡人民政府本年收入合计462.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入409.90万元，占88.70%；政府性基金预算财政拨款收入30.26万元，占6.55%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入21.97万元，占4.75%。

　　2017年沙腔乡人民政府本年支出合计388.15万元，其中：基本支出288.62万元，占74.36%；项目支出99.54万元，占25.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　　　2017年度财政拨款收、支总计466.56万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计减少32.29万元、下降6.47%。主要原因是项目上年年初有结转结余，资金使用较为缓慢，本年结转结余资金较大。



　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款支出322.75万元，占本年支出合计的83.15%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少113.61万元，下降26.37%。



　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2017年一般公共预算财政拨款支出322.75万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出221.76万元，占68.71%；文化体育与传媒支出4.59万元，占1.42%；社会保障和就业支出29.52万元，占9.15%；农林水支出38.81万元，占12.02%；住房保障支出28.08万元，占8.70%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为152.46万元，完成预算97.36%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

　　2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为15.08万元，完成预算93.78%，决算数小于预算数的主要原因是年初有结转结余及人员变动。

　　3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）:支出决算为40.40万元，完成预算99.61%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

　　4.一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）:支出决算为13.82万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　5.文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）:支出决算为0.41万元，完成预算16.40%，决算数小于预算数的主要原因是年初有结转结余，推进工作开销较小。

　　6.文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）:支出决算为2.26万元，完成预算50.22%，决算数小于预算数的主要原因是年初有结转结余，推进工作开销较小。

　　7.文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）:支出决算为1.92万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为29.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　9.农林水支出（类）农业（款）农业行业业务管理（项）:支出决算为0.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　10.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:支出决算为13.10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　11.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为6.18万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　12.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为14.52万元，完成预算14.05%，决算数小于预算数的主要原因是年初有结转结余，2017年村组干部工资在2018年一月全部发放。

　　13.农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）:支出决算为5万元，完成预算32.25%，决算数小于预算数的主要原因是年初有结转结余，村级公共维护部分未完成。

　　14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为28.08万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出288.46万元，其中：

　　人员经费244.59万元，主要包括：基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费43.87万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为4.26万元，完成预算85.2%，决算数小于预算数的主要原因是我乡本着从严管理、勤俭节约、圆满待客的原则，降低接待标准。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.9万元，占91.55%；公务接待费支出决算0.36万元，占8.45%。具体情况如下： 1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。开支内容包括：无。

　　因公出国（境）支出决算比2016年增加/减少0万元增长/下降0%。主要原因是没有因公出国（境）收支情况。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出3.9万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，更新购置新车。截至2017年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出3.9万元。主要用于乡上领导干部脱贫攻坚下村、进城办事等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加1.06万元，增长37.32%。主要原因是马三路道路封闭，绕路走烟峰乡路况差维修及耗油量大。

　　3.公务接待费支出0.36万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待20批次，80人次（不包括陪同人员），共计支出0.36万元，具体内容包括：脱贫攻坚各项工作（金额：2000元）、人代会巡查监督工作（金额：600元）、计生、安全等各项检查工作（金额：1000元）。

　　公务接待费支出决算比2016年减少0.56万元，下降60.87%。主要原因是我乡本着从严管理、勤俭节约、圆满待客的原则，降低接待标准，采用在乡伙食团就餐。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2017年度政府性基金预算拨款支出30.26万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2017年度，沙腔乡人民政府机关运行经费支出43.87万元，比2016年增加13.89万元，增长46.33%。

　　（二）政府采购支出情况

　　2017年度，沙腔乡人民政府政府采购支出总额2.286万元，其中：政府采购货物支出2.286万元。主要用于购买脱贫攻坚工作办公电脑。授予小微企业合同金额2.286万元，占政府采购支出总额的100%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，沙腔乡人民政府共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效情况

　　1.绩效目标管理情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标4个（党建工作经费、网格化工作经费、天翼通通讯费），涉及财政资金45.8万元，覆盖率达到100%。

　　2.部门整体支出绩效自评开展情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分96分，存在的问题：一是内部监督工作仍较乏力，内控制度执行不力，下一步措施：我乡将进一步加强内控信息化建设，准确把握财政工作的特点，有针对性地加强财政内控机制建设；二是绩效目标动态监控不足，下一步措施：我乡将加强对绩效目标动态的监控，提高绩效目标的效益性；三是科技（制度、方法、机制等）创新能力不强，下一步措施：充分利用好现有资源，加大科技（制度、方法、机制等）创新的投入；四是人才培养力度不大，下一步措施：加强人才培养力度，多组织相关人员参加各类培训，提升业务能力。

　　2017年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标	二级指标	三级指标	得分
部门决策（25分）	目标任务（15分）	相关性（5分）	5
		明确性（5分）	5
		合理性（5分）	5
	预算编制（10分）	测算依据（5分）	5
		目标管理（5分）	5
综合管理（30分）	专项资金分配时限（2分）	省级财力专项预算分配时限（1分）	1
		中央专款分配合规率（1分）	1
	中期评估（2分）	执行中期评估（2分）	2
	绩效监控（5分）	预算执行进度监控（2分）	2
		绩效目标动态监控（3分）	2
	非税收入执收情况（2分）	非税收入征收情况（1分）	1
		非税收入上缴情况（1分）	1
	资产管理（6分）	资产管理信息化情况（2分）	1
		行政事业单位资产报告情况（2分）	2
		资产管理与预算管理相结合（2分）	2
	内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）	2
	信息公开（6分）	预算公开（2分）	2
		决算公开（2分）	2
		绩效信息公开（2分）	2
	绩效评价（5分）	绩效评价开展（2分）	2
		评价结果应用（3分）	3
部门绩效情况（45分）	履职成效（20分）	部门特性指标
		工作完成情况	20
	可持续发展能力（15分）	重点改革（重点工作）完成情况（5分）	5
		科技（制度、方法、机制等）创新（5分）	4
		人才培养（5分）	4
	满意度（10分）	协作部门满意度（3分）	3
		管理对象满意度（3分）	3
		社会公众满意度（4分）	4

　　3.部门自行组织绩效评价开展情况。

　　本部门对下属单位沙腔乡社会事业服务中心和农技服务中心开展了整体支出绩效评价，得分为97分，存在的问题：一是资金使用较慢规定时限内不能快速的完成，二是完成成本因地理环境交通道路不便导致成本预算超标，三是完成时效较慢比预期推迟。下一步改进措施：一是加强资金使用率确保资金正确使用，二是严格控制成本有效完成各项工作，三是加快资金使用情况并严格监控资金使用。本部门对沙腔乡公益性岗位项目开展了绩效评价，得分为96分，存在的问题：一是项目可持续性效益较差，项目时效为一年时效较长，二是项目执行规范不完善。下一步改进措施：一是积极向主管部门争取项目，保证项目能可持续实施，二是完善项目的执行规范。

　　2017年项目支出绩效评价得分表

单位名称/ 　　项目名称
一级 　　指标	二级 　　指标	三级指标	分值	得分
（20分） 　　项目决策	（10分） 　　科学决策	必要性 　　（政策依据)	5	5
		可行性 　　（政策完善）	5	5
	（10） 　　绩效目标	明确性	5	5
		合理性	5	5
（10分） 　　项目管理	（7分） 　　资金管理	资金分配	3	3
		资金使用	4	3
	（3分） 　　项目执行	执行规范	3	3
（特性指标70分） 　　项目绩效	（20） 　　项目完成	完成数量	5	5
		完成质量	5	5
		完成时效	5	4
		完成成本	5	4
	（50分） 　　项目效益	经济效益（可选项）	40
		社会效益（可选项）		8
		生态效益（可选项）		8
		可持续效益（可选项）		8
		公平效率（可选项）		8
		使用效率（可选项）		8
		服务对象满意度	10	10
总分

　　十一、名词解释

　　1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

　　2.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是一般公共服务、医疗卫生与计划生育、农林水、住房保障等收入。

　　3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:指反应行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 一般行政管理事务（项）:指反应行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置顶级科目的其他项目支出。

　　5.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 事业运行（项）:指反应事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

　　6. 一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）:指反映人力资源、机构编制、公务员管理等方面的支出。

　　7.文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）: 指反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

　　8.文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）: 指反映其他文化方面的支出等。

　　9.文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒（款） 其他文化体育与传媒（项）: 指反映除上述项目以外其他用于文化体育与传媒方面的支出。

　　10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指反映单位职工基本养老保险缴费支出。

　　11.农林水（类）农业（款）农业行业业务管理（项）: 指反映用于农业农村政策研究、土地承包管理、设计监督等农业行业一般性基本业务管理工作的支出。

　　12.农林水（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）: 指反映按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。

　　13.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指对脱贫攻坚工作使用经费的支出。

　　14.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建设县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

　　15.农林水（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）:指反映各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

　　16.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）: 指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　17.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　18.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　19、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。