关于中共马边彝族自治县委党校 2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

1、有计划地报经县委批准，培训全县各部、委、办、局副职领导干部及其中层干部；培训乡镇党委委员、政府副职领导干部以及相当于副乡级以上的其他领导干部；培训乡镇机关的其他干部；培训村级干部；培训中青年后部干部。

2、配合人事部门搞好公务员培训。

3、培训意识形态部门领导干部和理论骨干；培训县属企业厂级管理人员及科技、教育、文化等各类单位的领导干部。

4、承办县委交办的工作等。

二、部门概况

县委党校属参照公务员法管理的事业单位，无下属单位。内设办公室、教研室、财务室三个科室。

三、收支决算总体情况说明

  　　  　　2017年我单位收入合计161.72万元，其中：财政拨款收入142.19万元，占88%。其他收入为19.53万元，占12%。


 2017年我单位本年支出合计174.54万元，其中：教育支出147.21万元，占84.3%；社会保障和就业支出15.14万元，占8.7%，住房保障支出12.19万元，占7%。



四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
我单位2017年度财政拨款收支总决算155.27万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加9.38万元，减少5.7%。减少原因是是因为业务工作量减少。



五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

我单位2017年度一般公共预算财政拨款支出155.02万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少9.63万元，减少5.7%，减少原因是业务工作量减少。




 





（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

我单位2017年一般公共预算财政拨款支出155.02万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出127.68万元，占82.36%；社会保障和就业支出15.14万元，占9.76%；医疗卫生支出0万元，占0%；住房保障支出12.19万元，占7.86%；
 


（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、　教育支出-进修及培训-干部教育2017年决算数为127.68万元，完成预算100%。

2. 社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：2017年决算数为15.14万元，完成预算100%。

3、住房保障支出-住房改革支出-住房公积金2210201:2017年决算数为12.19元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

我单位2017年一般公共预算财政拨款基本支出122.21万元，其中：

人员经费114万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费8.21万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。 


七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年决算数为127.68万元，完成预算100%单位2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.89万元，完成预算96%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为1.98万元，完成预算99%；公务接待费支出决算为0.91万元，完成预算91%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格按照预算数管理三公经费支出。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年增加0.06万元，下降2%，其中：公务用车购置及运行维护费支出决算增加0.56万元，增加39%；公务接待费支出决算减少0.5万元，下降35%。减少变动的主要原因公务接待减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.98万元，占69%；公务接待费支出决算0.91万元，占31%。具体情况如下：


1.因公出国（境）经费

2017年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费

2017年公务用车购置及运行维护费1.98万元,其中：

公务用车购置支出0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

公务用车运行维护费支出1.98万元。主要用于干部考察培训、市级脱贫攻坚考察帮扶工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加0.56万元，增长39%。主要原因是脱贫攻坚用车次数增多。

3.公务接待费

2017年公务接待费0.91万元。主要用于干部考察培训、市级脱贫攻坚考察帮扶工作开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待15批次，38人，共计支出0.91万元。

公务接待费支出决算比2017年减少0.5万元，下降35%。主要原因是公务接待减少。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，我单位机关运行经费支出174.54万元，比2016年增加22.5万元，增长13%。

（二）政府采购支出情况

2017年度，我单位政府采购支出总额0万元

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，我单位公有车辆1辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1、按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标3个，涉及财政资金109.3万元，覆盖率达到78%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。绩效目标自评得分为99.5分 。评价结论：我单位严格遵守财经职业法规，资金使用合法合规，严格遵守中央八项规定，严格控制“三公”经费预算，无超支情况。 存在问题：预算编制准确率还有待提高 。改进建议：我校将认真做好部门预算编制工作，争取做到预算精确。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标	二级指标	三级指标	得分
部门决策（25分）	目标任务（15分）	相关性（5分）	5
		明确性（5分）	9.5
		合理性（5分）	5
	预算编制（10分）	测算依据（5分）	5
		目标管理（5分）	5
综合管理（30分）	专项资金分配时限（2分）	省级财力专项预算分配时限（1分）	1
		中央专款分配合规率（1分）	1
	中期评估（2分）	执行中期评估（2分）	2
	绩效监控（5分）	预算执行进度监控（2分）	2
		绩效目标动态监控（3分）	3
	非税收入执收情况（2分）	非税收入征收情况（1分）	1
		非税收入上缴情况（1分）	1
	资产管理（6分）	资产管理信息化情况（2分）	2
		行政事业单位资产报告情况（2分）	2
		资产管理与预算管理相结合（2分）	2
	内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）	2
	信息公开（6分）	预算公开（2分）	2
		决算公开（2分）	2
		绩效信息公开（2分）	2
	绩效评价（5分）	绩效评价开展（2分）	2
		评价结果应用（3分）	2
部门绩效情况（45分）	履职成效（20分）	部门特性指标
		干部教育（10分）	10
		师资培训（10分））	10
	可持续发展能力（15分）	重点改革（重点工作）完成情况（5分）	5
		科技（制度、方法、机制等）创新（5分）	5
		人才培养（5分）	5
	满意度（10分）	协作部门满意度（3分）	3
		管理对象满意度（3分）	3
		社会公众满意度（4分）	4

3、部门自行组织绩效评价开展情况。2017未对下属单位及单位项目开展自行评价。　　

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出-进修及培训-干部教育：指用于干部教育方面产生的支出。

10. 社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：指用于机关事业单位养老保险缴费支出。

11.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：指单位为职工缴纳住房公积金支出。

12、.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13、.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14、.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

15、.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16、.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。