一、基本职能及主要工作

　　（一）县财政局基本职能。

　　1.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策。按照权限管理全县税政事项。

　　2.拟订全县财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

　　3.承担各项财政收支管理的责任，负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

　　4.负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。执行彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　5.执行国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全县政府采购工作。

　　6.负责国有资本运营的监管，建立国有资本经营预算；负责监管行政事业单位国有资产；组织实施国有资产的权属界定和登记；负责国有资产的统计、分析、清产核资和财产评估，执行行政事业单位国有资产管理规章制度，制定和实施全县机关事业单位国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查。

　　7.负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制订国有资本经营预算的制度和办法，收取县级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

　　8.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟定政府性建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全县农业综合开发管理工作。

　　9.会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，编制县级社会保障预决算草案。

　　10.组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。

　　11.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

　　12.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，依法查处违反财经法纪的行为。

　　13.负责财政政策宣传和财政信息管理系统工作，制订财政科学研究和教育规划，组织和管理全县财政业务培训。

　　14.承担县政府公布的有关行政审批事项。

　　15.承办县政府交办的其他事项。

　　（二）2016年重点工作完成情况。

　　一是加大税收征管力度，确保财政收入稳定增长。正确研判财政经济形势，把握财政运行方向，采取切实有效的措施，着力解决财政运行中存在的突出矛盾和问题。进一步加强税收征管，强化对重点区域、重点行业和重点企业的税源监管，挖掘增收潜力，做到应收尽收。二是优化支出结构，提高资金使用效益。严格预算约束力，厉行节约，严控一般性支出，集中财力保证重点项目、民生项目资金需要。三是抢抓机遇，认真分析把握政策，切实做好项目前期准备和对接工作，加强部门间协作配合，千方百计向上争取更多的资金支持，做大财政收支规模。四是加强财政基础管理，加强政府采购监督管理，强化财政投资评审，加强财政监督，扎实开展专项检查和会计监督。五是继续推进财政综合绩效管理工作，将工作任务进一步细化到岗位和个人，切实提高财政工作绩效。六是强化队伍建设，加强干部学习培训和思想政治建设，增强财政干部综合能力和素质，激发干部队伍活力，进一步提升财政工作效率。认真落实党风廉政责任制惩防体系建设各项工作，深入贯彻《廉政准则》，把党风廉政建设和反腐败的要求贯穿于财政工作的全过程，构筑公共财政领域治腐的制度防线，防范腐败现象的发生。

　　二、部门概况

　　马边彝族自治县财政局现有在编在岗人员43人，局机关内设10个股室，有三个下属单位，其中参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位1个。

　　三、收支决算总体情况

　　2016年马边彝族自治县财政局本年收入合计750.55万元，其中：财政拨款收入672.69万元，占89.63%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入77.86万元，占10.37%。

　　2016年马边彝族自治县财政局本年支出合计786.12万元，其中：基本支出452.88万元，占57.61%；项目支出333.24万元，占42.39%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收支决算情况

　　马边彝族自治县财政局2016年度财政拨款收支总决算766.97万元，与2015年相比，财政拨款收入、财政拨款支出各减少了255.8万元，下降25.01%，主要是因为上级专款项目资金减少，如农业支持保护专项资金、重大项目监管、市对县财政事业费转移支付（柱状图）。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　马边彝族自治县财政局2016年度一般公共预算财政拨款支出713.31万元，占本年支出合计的90.74%，与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出减少215.02万元，减少23.16%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　马边彝族自治县财政局2016年一般公共预算财政拨款支出713.31万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出644.28万元，占90.32 %；农林水支出11.27万元，占1.58%；住房保障支出55.5万元，占7.78%；其他支出2.27万元，占0.32%；（饼状图）

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）财政事务（款）:2010601行政运行2016年决算数为322.68万元，完成预算97.01%，决算数小于预算数的主要原因是年末有结转结余；2010602一般行政管理事务181.97万元，完成预算97.7%，决算数小于预算数的主要原因是年末有结转结余；2010606财政监察4.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数；2010607信息化建设18.11万元，完成预算90.55%，决算数小于预算数的主要原因是年末有结转结余；2010650事业运行61.90万元，完成预算100%，决算数等于预算数；2010699其他财政事务支出55.2万元，完成预算62.71%，决算数小于预算数的主要原因是年末有结转结余。

　　2.农林水支出（类）农业（款）:2130199其他农业支出2016年决算数为1.89万元，完成预算31.5%，决算数小于预算数的主要原因是年末有结转结余；2139999其他农林水支出2016年决算数为9.38万元，完成预算93.8%，决算数小于预算数的主要原因是年末有结转结余。

　　3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）:2210201住房公积金2016年决算数为55.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　4.其他支出（类）其他支出（款）:2299901其他支出2016年决算数为2.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　财政局2016年一般公共预算财政拨款基本支出440.07万元，其中：

　　人员经费364.58万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

　　公用经费76.12万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　财政局2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为22.5万元，完成预算70.69%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算100%；公务用车购置及运行维护费支出决算为15.76万元，完成预算78.68%；公务接待费支出决算为6.74万元，完成预算57.12%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务用车制度改革后，加强了对公务用车的管理和使用，同时，严格按照中央、省、市及县级国内公务接待有关规定，控制接待规模。

　　2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少12.09万元，下降34.95%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，与2015年持平；公务用车购置及运行维护费支出决算减少7.18万元，下降31.3%；公务接待费支出决算减少4.91万元，下降42.15%。公务接待费支出减少原因是控制接待次数、降低接待规模，公务用车购置及运行维护费支出决算减少原因是公务用车制度改革后，加强车辆管理、严格控制公务用车车辆使用。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算15.76万元，占70.04%；公务接待费支出决算6.74万元，占29.96%。具体情况如下：（饼状图）

　　1.因公出国（境）经费

　　2016年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

　　2.公务用车购置及运行维护费

　　2016年公务用车购置及运行维护费15.76万元,其中：

　　公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2016年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出15.76万元。主要用于出差和下乡工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费

　　2016年公务接待费6.74万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待36批次，402人次，共计支出6.74万元，具体内容包括：省国开行到我县考察、井研县财政局来交流新预算法、市财政局来我县检查一事一议工作开展情况等。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

　　财政局2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　九、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2016年度，财政局机关运行经费支出75.51万元，比2015年增加10.02万元，增加15.62%。

　　（二）政府采购支出情况

　　2016年度，财政局政府采购支出总额16.61万元，其中：政府采购货物支出16.61万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，没有政府采购支出，没有对小微企业的政府采购情况。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2016年12月31日，财政局公有车辆1辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效情况

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标10个，涉及财政资金78万元，覆盖率达到100%。

　　十、名词解释

　　1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

　　2.其他收入：指除去财政拨款收入以外的其他收入。

　　3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　4.一般公共服务(类)财政事务（款）2010601行政运行：指行政单位的基本支出，包含公用经费、人员经费等；2010602一般行政管理事务（项）：指未单独设置项级科目的其他项目支出；2010606财政监察指财政监察派出机构的专项业务支出；2010607信息化建设：指财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出；2010650事业运行反映事业单位的基本支出。

　　5.农林水支出（类）其他农业支出（款）2130199其他农业支出（项）：指其他用于农业方面的支出；2139999其他农林水支出指其他用于农林水方面的支出。

　　6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）2210201住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　10.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，公务用车购置及运行费和公务接待费。公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　11.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　附件：收入支出决算总表(财决公开1表)

　　收入决算表(财决公开1-1表)

　　支出决算表(财决公开1-2表)

　　财政拨款收入支出决算表(财决公开2表)

　　一般公共预算财政拨款支出决算表(财决公开3表)

　　一般公共预算财政拨款支出决算明细表(财决公开3_1)

　　一般公共预算财政拨款基本支出决算表(财决公开3-2)

　　一般公共预算财政拨款项目支出决算表(财决公开3_3)

　　一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(财决公开3_4表)

　　政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(财决公开4表)

　　政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表(财决公开4_1表)

　　国有资本经营预算支出决算表(财决公开5表)