马边彝族自治县2013年财政预算执行情况

和2014年财政预算（草案）的报告(书面)

2014年1月13日在马边彝族自治县第八届人民代表大会第四次会议上

马边彝族自治县财政局局长 饶　刚

各位代表：

我受自治县人民政府的委托，向大会报告我县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案），请予审议，并请自治县政协委员和各位列席的同志提出意见。

一、关于2013年财政预算执行情况

2013年，自治县人民政府在自治县委的正确领导下，在自治县人大、政协的有效监督和大力支持下，紧紧围绕自治县八届人大三次会议确定的预算收支任务，以全面贯彻落实党的十八大精神为主线，切实履行财政职能，认真落实积极的财政政策和全县重大决策部署，加大资金统筹力度，稳步推进各项财政工作，全县财政预算执行总体良好。

（一）2013年地方公共财政预算执行情况

经自治县第八届人民代表大会第三次会议批准，地方公共财政收入为24110万元(其中：探矿权、采矿权价款收入1000万元，同口径收入23110万元)。2013年地方公共财政收入实现24638万元，占预算24110万元的102.2%，剔除探矿权、采矿权价款收入后同口径收入完成 23257万元，占预算23110万元的100.6%，同比增长25.77%。中央级收入完成16305万元(其中：中央“两税”收入完成10754万元)；省级收入完成1012万元。

经自治县第八届人民代表大会第三次会议批准，我县2013年地方公共财政支出预算为61363万元（含省市专款预计、上年结转）。根据2013年1—8月省市专款实际追加情况和市政府转贷我县财政部代理发行地方政府债券收入情况，自治县第八届人大常委会第十七次会议将2013年地方公共财政支出预算调整为79560万元。9—12月，预算执行中发生了以下变动：一是上级财政返还性转移支付、一般性转移支付、专项转移支付增加37649万元；二是地方动用超收收入528万元；三是动用上年净结余272万元；四是调入资金增加454万元（调往年与下级往来资金155万元，预算中期评估收回资金298万元，农综归还财政有偿资金1万元），合计38903万元，县级公共财政支出预算相应变动为118463万元。上述变动已按规定报自治县人大常委会备案。2013年地方公共财政支出完成118141万元，为变动预算的99.73%，较2012年增长16.79%。

（二）2013年地方公共财政收支执行的平衡情况

2013年我县地方公共财政收入完成24638万元，加上返还性转移支付补助406万元，均衡性转移支付补助15519万元（其中市促发展资金1100万元），县级基本财力保障机制奖补资金4272万元，调整工资转移支付6321万元，农村税费改革转移支付补助506万元，民族地区转移支付补助674万元，义务教育等转移支付补助5355万元，基层公检法司转移支付补助1169万元，结算补助4283万元，企业事业单位划转补助20万元，基本养老保险和低保等转移支付补助2529万元，村级公益事业奖补等转移支付补助1270万元，新型农村合作医疗等转移支付补助4290万元，国家重点生态功能区转移支付补助1060万元，专项补助42894万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入2400万元，加上上年结余结转资金906万元、偿债准备金调入偿还地方政府债券本金2000万元和其他调入资金454万元，合计120966万元。减去上解支出、调出资金、债券还本支出和年终结余结转资金2825万元后，全年支出118141万元。

以上数据均为上报决算数，待省市批复决算后，数字还可能有变化，届时再报请自治县人大常委会审批。

（三）2013年地方政府性基金预算收支执行的平衡情况

2013年我县政府性基金预算收入完成2105万元，加上上级专项补助收入2240万元，上年结余收入1367万元，调入资金179万元，合计5891万元；减去当年实际支出4548万元，年终滚存结余1343万元。

二、关于2013年财政工作

2013年，财政工作以党的十八大精神为指引，紧紧围绕“产业发展提速年”工作主题，广开财源抓增收，优化结构抓支出，改革创新抓管理，为全县经济平稳较快发展和社会和谐稳定提供了有力的财力保障。

（一）以增收节支为核心，财政综合实力显著增强

受宏观经济影响，经济下行压力加大，呈明显趋紧态势。为完成县委确定的财政收入目标任务，财政部门以继续做大总量、提高质量为主线，着重以调整政策、发展财源、创新手段、强化管理四个方面为主要抓手，将增收措施落到实处。地方公共财政收入同口径增长25.77%，税收占比达到93.7%，均居全市前列。2013年上级均衡性转移支付和县级基本财力保障奖补较上年增加5368万元，达19791万元，创历史新高。

在保障支出上，坚持厉行节约，牢固树立过紧日子思想，不断优化支出结构。一是按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的顺序，安排财政资金。二是严格预算执行，强化预算约束，从严控制预算追加。三是压缩经费开支，大力压缩一般性支出，确保“三公”经费严格按预算数压缩10%。

（二）以保障民生为己任，财政惠民力度持续加大

切实加大对民生领域的投入，民生支出78402万元，占地方公共财政预算支出的66.36%。推动教育优先发展，全年教育支出实现25985万元，占公共财政预算支出的22%。安排资金989万元，积极推进科学文化事业发展。争取资金8998万元、地方配套1039.6万元，稳步推进彝家新寨建设。安排资金5511万元，全力支持保障性住房建设，解决低收入群体的实际困难。继续实施更加积极的就业政策，落实就业专项资金601万元，安排100万元建立创业小额担保贷款担保基金。落实资金6287万元支持计生和卫生事业发展，城镇职工医保、城镇居民医保、医疗救助、新型农村合作医疗覆盖城乡，“全民医保”制度基本建立。拨付城乡低保资金2646万元；安排132万元用于对2363名马边户籍的80岁以上老人发放高龄补贴，养老保障、社会救助和社会福利体系不断完善，“全民养老”制度基本建立。

（三）以服务发展为要务，财政调控力度明显加强

保障重大项目建设。年初安排重大基础设施和民生工程资金1000万元；筹集和调度资金20985万元，全力推进鄢家巷安置小区工程、红旗新区、入城通道、马新路等重点建设项目。

推进经济结构调整。落实资金3350万元用于煤炭企业整顿关闭，促进优势资源转换。安排资金180万元加大对旅游产业政策和资金扶持，支持旅游业发展。

促进企业改革发展。县禾丰国有资产有限公司累计拆借资金13420万元，支持22家重点磷电企业及农副产品加工企业自主创新、提质增效。市中小企业信用担保公司拆借资金5200万元，扶持我县3家企业扩大再生产。安排资金156万元对16家工业企业和3家金融机构进行奖励。与相关部门密切配合，完成饮食服务公司、酿造厂和中药材公司3户企业解体工作，兑付职工医疗保险、养老保险、一次性了断费等补偿资金423万元，安置职工及遗属177人。

（四）以促农增收为目标，落实惠农政策成效显著

到位各类支农资金20214万元，加快农业基础设施建设和农业产业化发展。通过“一卡通”兑付粮食直补、农资综合直补、农作物良种补贴、农机购置补贴、退耕还林补贴资金等共计6002万元。到位资金881万元，用于政策性农业保险财政保费补贴。拨付奖补资金772万元，组织实施村级公益事业建设一事一议财政奖补项目36个。安排资金590万元，全面启动全县118个行政村的农村公共服务运行维护机制建设示范试点工作。争取到位县域金融机构涉农贷款增量奖励、农村金融机构定向费用补贴、支持金融服务和创新资金844.5万元。

（五）以深化改革为动力，财政管理水平明显提升

深化预算管理体制改革。继续完善部门预算管理，不断深化和细化部门预算改革。圆满完成对县教育局教学质量奖、县卫生局年终绩效工资等5个项目的支出绩效评价工作。对2013年预算执行情况开展中期评估，收回项目资金312万元。按省市规定，稳步推进财政总预算、总决算和“三公”经费总量等财政信息公开工作，接受社会监督。

推进财政国库管理制度改革。全面推广实行公务卡改革，累计刷卡消费金额508万元，占现金支出比例的94.95%。加强预算执行动态监控改革，认真清理财政对外借款，收回资金5634万元，进一步规范借款的审批程序和还款协议，切实加强财政对外借款管理，防范财政资金风险。

加强基层财政管理。按照上级和我县《财政所标准化建设实施方案》要求，完成全县18个乡镇财政所标准化建设验收工作，并结合乡镇财政实际，采取省市县系统培训、跟班交流学习等方式提高乡镇财政人员的业务能力。

强化财政监督检查。完成财政投资评审项目357个，送审金额82566万元，审减6195万元，审减率7.5%。完成政府采购项目269个，预算金额7915万元，节约资金868万元，节约率10.97%。开展了会计信息质量检查和专项资金检查，及时处理检查中所发现的问题。

加强国有资产管理。在国有资产收益中列支135万元，购回已抵押的马边中西药有限责任公司等4户企业金融债权本金480万元，收储抵押房屋面积1022.74平方米、土地面积3479.7平方米，确保国有资产不流失。

各位代表，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中不确定和不稳定的因素仍然存在，新一年的财政工作仍然面临较大的困难和压力。主要表现在地方财力弱、税源结构不合理、支出压力大、部门项目支出进度慢等。对于这些问题，我们必须高度重视，积极采取有效措施，努力加以解决。

三、2014年公共财政预算草案

2014年是全面实现“十二五”规划目标的重要一年，结合当前我县财政形势，我县2014年财政预算的指导思想和总体要求是：全面贯彻落实党的十八届三中全会精神，继续把握好稳中求进的工作基调，统筹稳增长、调结构、促改革，继续实施积极的财政政策，依法强化收入管理，积极组织收入；调整优化支出结构，严格控制一般性支出，切实保障各项重点支出和民生支出；深化财政体制改革，提升科学理财水平；充分发挥财政职能作用，促进经济社会又好又快发展。

根据以上指导思想，2014年全县地方公共财政收支预算的初步安排建议为：

（一）地方公共财政收入预算

2013年同口径地方公共财政收入完成23257万元，根据我县经济发展状况，2014年地方公共财政收入同口径按15%增幅预测，预计为26740万元。

地方公共财政收入主要项目安排情况如下：

——增值税3970万元

——营业税7315万元

——企业所得税2200万元

——个人所得税1200万元

——资源税4455万元

——城市维护建设税931万元

——专项收入700万元

——罚没收入450万元

……

同口径地方公共财政收入26740万元，加上返还性收入236万元，一般性转移支付补助35696万元，上级专款预通知7695万元，上年结转317万元，合计70684万元，减去上解支出106万元，调出资金186万元（按规定在城市维护和建设税中计提20%用于地方水利建设基金），可安排支出合计为70392万元。

（二）地方公共财政支出预算

按照《预算法》的规定和我县财力状况，2014年地方公共财政支出拟安排为70392万元，支出预算主要项目安排情况如下：

——一般公共服务12896万元

——农林水事务7888万元

——教育13494万元

——社会保障和就业9242万元

——医疗卫生4190万元

——城乡社区事务3799万元

——住房保障4165万元

——交通运输1857万元

——国土资源气象等事务2049万元

……

按照以上安排，2014年全县当年预算收支平衡。

四、2014年的财政工作

2014年，我县财政工作将以全面贯彻落实党的十八届三中全会精神为主线，按照自治县委的决策部署，紧紧围绕本届人代会确定的财政工作目标任务，进一步凝聚共识，真抓实干，狠抓增收节支；大力推进改革创新；着力保障和改善民生；建设高素质干部队伍，促进全县经济平稳较快发展和社会和谐稳定。

（一）稳中求进，努力做大财政收入“蛋糕”

一是依法加强税收征管。正确研判宏观经济形势，结合我县实际，在进一步巩固和强化传统财源的基础上，不断培育新的增长点；通过不断改进税收征管技术手段，挖掘增收潜力，加强对重点项目、重点企业、重点税源、重点行业的税收监控，做到应收尽收；强化收入动态监管，提高组织收入的预见性、前瞻性和针对性。二是继续加强非税收入征缴管理。加强资产处置、出租出借等国有资产管理，规范土地出让金等基金收入征缴，确保财政收入及时足额入库。三是加大向上争取资金力度。密切关注和研究中央省市财政改革取向和举措，进一步加强与上级部门的联络，争取更多资金支持县域经济发展。四是进一步拓宽投融资渠道。充分发挥政府投融资平台的引导和带动作用，提高建设项目的融资能力，解决我县重大产业项目和基础设施、社会事业项目建设资金约束问题。

（二）厉行节约，严格控制一般性支出

以实现我县基本公共服务均等化为主线，从紧从严控制财政支出，把有限的财政资金更多地用在支持发展、改善民生和提高基本公共服务水平上。继续加大对民生的投入，保证支农、教育、医疗卫生、科技支出达到法定增长要求。严格控制“三公”经费和其他一般性运转类支出规模，在此基础上重点加大对公务接待、会议、培训、办公设备购置、维修等专项经费的管理，优化部门项目支出结构，确保集中财力保证重点项目、民生项目资金的需要。

（三）改革创新，提升财政科学管理水平

始终围绕建立公共财政体系，不断深化财政改革，创新体制机制，推动财政科学发展，提高理财水平。继续深化预算管理体制改革、财政国库管理制度改革，深入开展财政综合绩效管理工作；加强债务风险防范，按规定将地方政府性债务逐步纳入全口径预算管理，严格执行政府举债程序；加强政府采购监督管理，强化财政投资评审，扎实开展财政专项资金和会计监督检查。继续抓好预算执行中期评估、财政支出绩效评价等工作，有效盘活国库存量资金；探索对区域性、板块类的同类资金进行“集中打包”，做好各类专项资金的整合工作，切实提高财政资金的使用效益

各位代表，面对2014年繁重而艰巨的工作任务，我们将在自治县委的坚强领导下，在自治县人大的监督和自治县政协的支持下，认真贯彻落实党的十八届三中全会精神，围绕30周年县庆工作部署和建设“山水彝乡、幸福马边”工作目标，凝心聚力、与时俱进、开拓创新，为更好更快推进马边与全市同步小康而努力奋斗！