根据九届县委第八轮巡察工作统一部署，2025年9月29日至10月30日，县委第四巡察组对马边彝族自治县粮食和物资储备中心进行了巡察，12月24日，县纪委监委机关反馈了整改审核意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察集中整改进展情况予以公布。
巡察组反馈问题整改落实情况
（一）学深悟透习近平总书记重要讲话精神不到位，学用结合不够深。
1.学习习近平总书记讲话有差距。特别是学习习近平总书记有关粮食安全“国之大者”讲话精神有差距。存在执行“第一议题”制度不严格的现象。经查阅会议记录，县粮储中心班子未全面学习贯彻习近平总书记对粮食安全工作重要指示精神,也未纳入班子会会前学习内容。如，2022年9月，在第五个“中国农民丰收节”到来之际向全国广大农民和工作在“三农”战线上的同志们祝贺和慰问。2022年11月12日，向“杂交水稻援外与世界粮食安全”国际论坛发表的书面致辞。2024年3月20日，在主持召开新时代推动中部地区崛起座谈会时的讲话等未见学习记录。
整改情况：一是于2026年2月11日组织中心干部职工学习培训了“第一议题”制度，要求中心召开各项会议，第一项议程固定为“第一议题”，不得随意取消、调换顺序；二是将几年来应学未学，且适合当前工作需要的习近平总书记有关粮食安全重要讲话精神进行全面梳理，纳入“第一议题”进行学习；三是动态收集了习近平总书记有关粮食安全重要讲话精神和重要指示批示精神、党中央和省委有关决策部署，组织中心干部职工深入学习习近平总书记关于国家粮食安全的重要论述精神、粮食安全是“国之大者”等文件讲话精神，增强干部职工保障粮食安全的政治判断力、领悟力和执行力；四是规范学习记录，安排专人做好会议记录，及时完成整理归档工作，记录学习内容完整准确，确保档案记录顺序正确、不留白。
整改进度：已整改并长期坚持。
2.贯彻落实习近平总书记来川视察重要讲话精神不到位。理论联系实际思考不深，运用党的创新理论指导粮食储备工作的能力有待提升。如，2022年7月7日班子会，学习习近平总书记来川视察重要指示精神（2022年6月8日到眉山、宜宾）。2023年6月13日职工会粮储中心干部夜学，学习党对“粮食安全”的新部署、新要求。2023年8月3日班子会，传达学习习近平总书记来川视察重要指示精神（2023年7月25-26日广元剑阁、德阳）。均只学习未结合实际提出贯彻意见，特别是未落实习近平总书记提出的打造更高水平的“天府粮仓”及四川是国家战略大后方和农业大省相关贯彻意见。2022年1月10日班子集中学习会，学习贯彻习近平总书记关于国家粮食安全系列重要讲话和重要指示批示精神。2023年9月19日职工会，传达学习习近平来川重要讲话精神的贯彻意见为“加强储备粮监管、做好粮食储备安全工作”，贯彻意见比较空泛，未结合职能职责提出具体的相关监管和指导重点，以及全县的粮食安全的具体举措。
整改情况：一是对习近平总书记来川视察重要讲话精神和近期讲话批示精神进行了再学习，结合粮储中心工作实际，抓实储备粮轮换、加强储备粮安全检查、加快粮食仓储项目建设进度监管等安排部署工作，压实责任，保障粮食储备工作落地见效，取得实效；二是加强储备粮监管力度，不定期到粮库进行了监督检查，对发现的问题形成了问题台账，制定了整改措施、明确了整改责任人、整改时限，并及时整改到位，保障了我县粮食储备安全。
整改进度：已整改并长期坚持。
（二）执行和落实重大决策部署有差距，执行制度不够到位。
1.传达学习县委会议精神不及时、不到位。未能完全做到将县委常委会涉及重要工作的要求和会议精神，与党中央决策部署一体领会、贯彻落实。如，2024年1月审议县委办公室《关于审议<中共马边彝族自治县委关于深入贯彻习近平总书记重要指示精神以“三产并举、三产共兴、三产融合”为主攻方向推进城乡融合发展的决定>的请示》。2024年4月《传达学习习近平总书记关于党纪学习教育的重要讲话和重要指示精神以及党中央、省委、市委关于党纪学习教育有关文件、会议精神》。2024年5月《传达学习中共中央政治局会议、习近平总书记在重庆考察时的重要讲话和在新时代推动西部大开发座谈会上的重要讲话精神，研究我县贯彻落实意见》等未见学习记录。
整改情况：一是动态收集县委常委会涉及重要工作和会议精神进行，对适宜当前的《关于在全县开展党纪学习教育的实施方案》、《关于纵深推进全面从严治党奋力建设新时代“廉洁马边”的决定》、《关于在全县开展深入贯彻中央八项规定精神学习教育的实施方案》等重要文件精神进行了再学习，结合粮储中心工作实际，压实责任，抓好工作落实落地；二是重新修订完善了中心会议制度、文件管理制度等，规范工作流程，指定专人负责文件的接收、登记等，确保文件不积压、学习不遗漏；三是组织中心干部职工开展了办公室业务培训，重点培训了“第一议题”制度|‘“第一议题”’制度、会议制度、文件管理制度等，规范了文件处理、会议记录等，消除了因制度不熟悉导致的“中梗阻”现象，确保政令畅通。
整改进度：已整改并长期坚持。
2.执行县委、县政府的制度有差距。如，按照《马边彝族自治县党政机关正职“四不直接分管”制度》规定单位主要负责人不直接分管财务工作，但查阅县粮食储备中心马粮〔2020〕9号、马粮〔2021〕12号、马粮〔2024〕2号及2025年1月20日关于调整班子分工和股室工作职责的通知文件，领导班子分工都明确中心主任分管财务这项工作。
整改情况：一是调整领导班子分工，明确中心主任不直接分管财务工作，改由班子副职分管财务，并重新制定下发了《马边彝族自治县粮食和物资储备中心关于调整领导班子分工和股室工作职责的通知》，明确了班子成员职责分工，形成工作合力；二是组织中心干部职工对财务管理制度进行了再学习再培训，强化财经纪律意识，提升财务工作规范，严格执行财务制度。
整改进度：已整改并长期坚持。
（三）党建工作重视不够，党建工作薄弱。存在重业务轻党建的倾向，党建基础工作相对薄弱，党建工作责任制落实不够到位，未能充分发挥党建引领业务发展作用。
1.“三会一课”制度执行不到位。未严格按照规定频次和要求召开“三会一课”，长期以党员大会代替主题党日活动和党支部书记|团支部书记讲党课，存在对“三会一课”制度的理解偏差，忽视了不同会议形式所具有的独特功能和内在质量要求。如，2021年召开支部党员大会14次，未开展主题党日活动，未按规定开展党支部书记|团支部书记讲党课，2024年仅召开4次主题党日活动。
整改情况：粮食储备中心支部只有党员5名，一般党员年龄在56岁以上，未设支委，在县发展改革局党组的领导下开展支部工作。一是2025年12月15日，召开党大员会，专题开展《中国共产党支部工作条例（试行）》等的学习；二是明确中心党支部书记为党建工作第一责任人，班子成员履行“一岗双责”，将党建工作与业务工作同谋划、同部署、同落实，党员大会规范记录会议内容，确保痕迹完整；三是严格落实“三会一课”制度，2025年中心支部共召开18次“三会一课”，其中支部党员大会、主题党日活动等15次、组织生活会1次、讲党课2次，2026年继续按要求开展工作。
整改进度：已整改并长期坚持。
2.党支部手册填写不完整、不规范。如，2019年度支部手册内容残缺，2024年度支部手册填写不完善缺少党支部年度工作计划、民主评议党员汇总表未填写。
整改情况：一是2025年12月15日，召开党大员会，专题开展《中国共产党支部工作条例（试行）》等的学习，压实党支部书记为手册填写第一责任人，负责手册的日常记录、保管和归档工作；二是党支部书记牵头对现有党支部手册进行全面核查，对2024年度支部手册填写缺少党支部年度工作计划、民主评议党员汇总表进行了完善，并制定了2026年党支部工作计划。
整改进度：已整改并长期坚持。
（四）执行新时代选人用人制度还有差距。
1.对干部选拔任用政策学习不及时、不到位。如，县委组织部于2024年12月5日印发《马边彝族自治县机关事业单位股级中层干部选拔任用工作实施办法》（马组通〔2024〕17号）后，县粮食储备中心未及时在支部委员会、干部大会上专题学习。
整改情况：一是2026年2月11日，组织中心干部职工集中学习《马边彝族自治县机关事业单位股级中层干部选拔任用工作实施办法》、《党政领导干部选拔任用工作条例》等相关政策文件精神，结合案例解读加深理解，避免“学过即过”；二是明确规定，今后凡涉及股级中层干部选拔任用的动议或职务职级晋升，必须将重温相关法规政策作为启动程序前的必修课，确保人人熟知程序、掌握标尺。
整改进度：已整改并长期坚持。
2.干部个人考察资料不够规范。在干部选拔任用过程中，存在考察材料不够完整规范、个别程序性材料缺失、相关责任人未及时签字确认等现象。如，2022年5月罗春梅同志晋升一级科员时，缺失档案任前审核登记表。张刚同志晋升三级主任科员时，缺少档案任前审核登记表和家庭成员及重要社会关系信息采集表；又如，2025年1月李晚春同志晋升三级主任科员时，缺少考察公示和干部考察纪实表，党风廉政建设意见主要领导和纪检组组长均未签字，谈话调研推荐表、考察报告等考察组成员未签字。
整改情况：一是2026年2月25日，中心主任对分管领导开展批评教育，增强责任意识，加强对考察材料严格把关，减少一些低级错误问题；二是由分管牵头，对照模板要求，全面清查考察资料，对考察材料缺失部分，能完善的资料全部清理完善；三是2026年2月11日，组织中心干部职工集中学习《马边彝族自治县机关事业单位股级中层干部选拔任用工作实施办法》、《党政领导干部选拔任用工作条例》等相关政策文件精神，提升材料收集、鉴别、归档的专业能力；四是严格落实建立“三级审核”机制，由考察组初审、分管人事领导复审，主要领导终审，对资料的完整性、真实性、规范性层层把关，做到资料未签字不通过，不完整不归档。
整改进度：已整改并长期坚持。
（五）对意识形态工作的政治引领和认识站位存在不足，责任落实不够到位。
1.意识形态风险研判不够深入。县粮食和物资储备中心班子意识形态专题研究频次不足。如，2021年、2022年县粮食和物资储备中心班子对意识形态的专题研究未达到“每年2次”的工作要求。
整改情况：2026年3月11日召开中心班子会，一是深入学习贯彻习近平总书记关于意识形态工作的重要论述，深刻认识意识形态工作的重要性和紧迫性，提升干部职工意识形态领域风险防范意识和履职能力；二是总结2025年度粮食领域意识形态工作情况，结合粮食储备工作实际，分析研判了2026年粮食领域展意识形态风险研判，以及如何监测、排查粮储领域相关舆情并处置；三是结合行业特色，深化理论武装，弘扬粮储优良传统，把正确政绩观融入工作，切实扛起意识形态工作主体责任，为粮食和物资储备事业高质量发展筑牢思想保障。
整改进度：已整改并长期坚持。
2.理论学习中心组学习不完善。传达学习上级党组关于理论学习中心组学习的相关内容和贯彻落实意见次数不够。如，近五年未达到每年中心班子集中研讨6次的要求。
整改情况：一是围绕中央、省委、市委及县委重大决策部署，结合粮储中心工作重点，制定2026年度粮食储备中心班子中心组学习计划，明确学习主题、学习内容、学习时间、责任人和学习形式；二是严格按中心组学习计划要求，目前已集中学习2次，研讨1次，并安排专人记录学习内容、发言要点、研讨成果。
整改进度：已整改并长期坚持。
3.干部职工意识形态培训薄弱。县粮食和物资储备中心开展意识形态专题培训频次不足。如，2021年至今，县粮食和物资储备中心班子仅针对全体干部职工开展2次意识形态有关的培训，不能满足粮储队伍意识形态建设需求和风险防范意识。
整改情况：一是2026年3月11日召开中心班子会，明确中心主任为意识形态工作第一责任人，分管领导牵头抓总，各股室具体负责；二是制定意识形态工作年度培训计划，紧扣粮储业务实际，重点培训储备粮安全舆情应对、网络阵地管理等，明确培训目标、内容、对象、方式；三是结合年度意识形态工作要点，于2026年1月6日开展意识形态培训，把习近平新时代中国特色社会主义思想和有关粮食安全讲话、文件精神作为培训核心内容，重点学习上级关于意识形态工作的重大部署、相关政策文件，围绕当前意识形态领域的热点难点问题、典型案例，开展专题研讨和警示教育，提升干部职工的风险防范意识。
整改进度：已整改并长期坚持。
（六）履行核心职能不到位，发挥监督作用弱化。
1.履行职能职责不到位。按照机构编制方案，县粮储中心需拟定全县粮食流通体制改革和粮食流通管理实施意见和办法，制定粮食流通行业的中长期发展规划，负责组织指导全县粮食系统统计工作，但是查阅相关资料，县粮储中心未提供履行相关职责的工作痕迹。
整改情况：一是中心按照机构编制方案及上级部署要求，全面梳理各股室职能职责，并重新制定下发了《马边彝族自治县粮食和物资储备中心关于调整领导班子分工和股室工作职责的通知》，明确了各科室职责分工，明确责任主体；二是2021年底，按照全市国有企业改制要求，结合我县粮食流通体制实际，积极配合县财政局进行粮食流通体制改革，县粮食购销有限公司由“全面所有制”改成“国有企业”，出资人由县粮食局变为县财政局（国资局）；三是根据《中华人民共和国粮食安全保障法》《粮食流通管理条例》等法律法规，规范我县粮食流通秩序，积极配合县发改局等单位制定我县《县级储备粮管理办法》《县级储备粮轮换管理办法 》，保障我县储备粮安全；四是根据《中共马边彝族自治县委关于制定国民经济和社会发展第十五个五年规划》部署，结合我县实际，制定了《关于粮食和物资储备行业“十五五”发展规划的实施意见》；五是认真落实粮食系统统计工作，协同县发改局深入粮食购销公司、乡镇粮食网点开展统计现场核查，形成统计工作台账，提升数据管理质效。
整改进度：已整改并长期坚持。
2.粮食代储点监管有差距。指导监管县粮食购销公司业务工作不够。如，按照县粮储中心提供检查记录表等信息，对县粮食购销公司监督检查，2021年为1次，2022年为6次，以上监督检查人员签字处均为打印，且未盖公章，未提供2024、2025年监督检查记录表；又如，粮食轮换损耗超标，2024年11月轮出1000吨储备稻谷系2021年9月轮入，损耗为8.66吨，损耗率为0.866%，2024年4月轮出1205吨储备稻谷系2021年12月轮入，损耗为6.47吨，损耗率为0.537%，特别是2024年12月轮出大米300吨系2024年7月轮入，损耗为2.29吨，损耗率为0.763%，均超过国家标准。
整改情况：一是粮储中心由分管领导牵头，每月至少开展1次实地监督指导，重点监督指导粮食购销、储存、销售全流程规范，以及台账登记、质量检查、安全生产等关键环节，2026年已开展检查5次；二是针对粮食轮换损耗超标情况，2026年1月20日对县粮食购销公司负责人及工作人员进行谈话提醒，认清当前粮食储备工作的严肃性和紧迫性，扭转工作中存在的责任意识淡薄、纪律观念松弛、业务能力不足等问题；三是2026年1月27日，分管领导率队组织粮储中心和县粮食购销公司工作人员到眉山嘉州粮库和沐川县粮食储备库交流学习，认真学习日常仓储保管、粮情监测与分析、出入库粮质监测、安全生产等方面的先进做法和成熟经验，提升业务能力。
（七）风险防范意识不强，安全制度执行不到位。
1.安全生产制度执行有差距。根据2022年度县粮储中心目标自查报告中党政同责方面，中心主任按要求每季度召开安全生产例会，并形成《安全生产会议纪要》，未见会议纪要，安全生产例会多以学习文件为主，无相关贯彻落实意见。
整改情况：一是规范安全生产例会召开机制，严格执行“季度专题会”要求，聚焦粮食安全重点工作，复盘隐患整治情况；二是2026年1月6日，召开一季度安全生产例会，结合全市“冬春行动”和省粮食储备局转发《国家粮食和物资储备局安全生产领导小组办公室关于深刻吸取济宁金乡中储粮直属库粮食仓储项目“12.3”较大伞形桁坍塌事故的惨痛教训进一步加强粮食领域项目建设安全生产工作的通知》的要求，明确企业的体责任，部门的监管责任，对我县粮食储备企业、大米加工厂和在建粮食仓储项目进行检查。特别是在建项目，强化建设单位、施工单位、工程监理落实相关责任，确保不发生安全事故。
整改进度：已整改并长期坚持。
2.安全风险防范工作不到位。县粮储中心负责县级储备粮的库存、质量及安全的各项管理，对马边粮食储备仓库现场督查不够有力，粮库存在一定安全隐患，经现场检查发现，粮食储备仓库未按照《四川省有限空间作业安全管理规定》进行制度上墙且未严格执行规定进行开仓操作，仓库角落杂物堆积、2023年灭火器检查台账缺失、安全工作检查记录不完善。
整改情况：一是加强县级储备粮日常管理，对粮库构建“领导带队督查+股室专项检查+粮库日常自查”三级检查模式，定期开展风险隐患排查，2025年度检查发现风险隐患9个，并建立整改台账，明确整改责任人和完成时限，现在安全生产隐患已全部整改完成，2026年已开展专项检查5次，发现问题3个，已完成整改2个，1个问题正在整改中，同时，粮食购销公司邀请专业电工对劳动粮库进行用电方面进行了全方位排查；二是按照“醒目、实用、全覆盖”原则，对粮食购销有限公司劳动粮库的制度上墙进行了排查，对现行制度内容定期复核更新，同时，举一反三，做好2024年-2025年灭火器台账管理保存，做好2026年灭火器检查记录；三是2026年3月19日开展了粮食储备安全知识培训，内容包括重大安全隐患判定标准、有限空间操作流程等，进一步提高从业人员的安全意识、专业素养和实操能力，切实提升粮食储备安全管理水平。
整改进度：已整改并长期坚持。
（八）干部担当作为有差距。
1.建设项目推进缓慢，进度严重滞后。县粮食和物资储备中心作为业主组织实施的马边彝族自治县粮食仓储基础设施及应急综合保障项目，2022年6月29日取得马边彝族自治县发展和改革局《关于审查<马边彝族自治县粮食仓储基础设施及应急综合保障项目可行性研究报告>的批复》（马发展改革〔2022〕93号）文件，批复的项目建设工期为15个月。2023年8月28日签订勘察设计合同，2024年4月1日取得财政预算评审批复，2024年6月3日签订施工合同，其中计划开工日期2024年6月5日，计划竣工日期2025年5月5日，工期330天，2025年5月26日取得建筑工程施工许可证，2025年6月3日签发工程开工令，截至2025年10月20日，正在实施进场道路、总平工程和部分仓库基础，该项目总体推进缓慢，进度严重滞后。
整改情况：一是粮储中心于2025年12月25日召开会议研究粮食仓储项目建设情况，压实粮储中心由主任牵头、副主任主抓的工作要求，对项目建设滞后原因进行了分析研判，全面抓好项目建设进度；二是组织施工、监理、设计等单位，结合项目实际，按照“倒排工期、顺排工序”原则，重新编制了项目施工推进方案，增加了现场施工人数，提高建设进度；三是对征地拆迁等前期要素保障进行了再排查，对个别群众反映问题，组织项目施工、监理、光明社区等进行现场办公，扫清施工外围障碍，同时，严格按合同划拨工程进度款，缓解了施工方资金压力；四是充分利用每周项目检查清单和监理例会，对项目建设进度开展常态化督查，对进度滞后、整改不力的项目施工人员进行批谈话提醒，倒逼项目建设落地见效。
整改结果：正在整改，计划2026年9月底整改完成
2.工作作风不实，尽职担当意识不够强。县粮食和物资储备中心作为业主组织实施的马边彝族自治县粮食仓储基础设施及应急综合保障项目，主动牵头想办法、找对策、出实招不够，粮食储备项目推进缓慢，项目定于2024年5月招标、6月进场，计划建设工期为11个月，但在征地拆迁工作中部分班子成员存在畏难情绪、担当意识不足，未积极主动沟通、参与协调解决土地问题，以至于拖延至2025年6月进场，截至10月底，才施工道路和总平工作。在进行工程量清单预算编制和工程测绘编制两个项目采购第三方服务时，邀标函的第三部分投标要求的第一句均为“如你方有意参加本工程水土保持方案的投标”，出现明显的文字错误，反映出项目业主在项目实施过程中工作作风不实，责任心不强的问题。县粮储中心对项目监管缺位，在2025年10月20日检查发现监理日志只写到了2025年10月15日，监理日志存在空页，监理人员动态未填写，监理日志中监理工作情况没有备注监理人员姓名以及走访发现施工现场发现有人未戴安全帽。
整改情况：一是2026年2月25日，中心主任对分管领导开展批评教育，提高责任意识，破除老好人思想，主动担当作为，加强项目监管力度，加快项目建设进度；二是中心分管领导主动沉到一线，对照项目业主周检查清单每周到施工场地进行监督检查，对发现的问题，及时通知施工、监理整改到位；三是对项目招投标资料进行了复核，对发现的书写错误等问题，及时更正，确保错误全部纠正、内容准确无误；四是针对项目建设过程中施工、监理单位履职不到位，由中心主任对施工、监理主要负责人开展谈话提醒，提高认识，抓紧整改到位，保障项目有序施工；五是不定期抽查监理单位对关键工序、隐蔽工程实行全过程旁站情况，对监理日志与验收记录的完整性进行检查，会同监理单位对施工单位施工材料、机械设备等检查，要求施工单位加强日常管理，杜绝不戴安全帽施工、设备带病运行；六是组织项目施工、监理等进行了项目建设基本要素培训，提升建设能力，对缺失的关键日志，结合施工资料、现场情况等据实补记完善，杜绝虚假编造。
整改进度：已整改并长期坚持。
（九）执行国家基本建设程序有差距。
1.建设项目相关程序不符合四川省政府投资管理办法的有关规定。如，县粮食仓储基础设施及应急综合保障项目建设相关程序不符合《四川省政府投资管理办法》的有关规定,未及时完善项目涉及的变更手续。
整改情况：一是于2025年12月26日组织干部职工开展《四川省政府投资管理办法》、《马边彝族自治县政府投资项目管理办法》等文件专题学习，重点学习了立项审批、招标发包、手续办理、项目变更等核心环节的合规要求，提升了项目管理水平，掌握项目各项办理手续；二是对项目变更资料，由业主牵头、设计主导、监理审核、施工执行的程序进行了再完善，明确各主体核心职责，按流程进行申报；三是严格按照《四川省政府投资管理办法》、《马边彝族自治县政府投资项目管理办法》等文件要求，对接项目施工、监理、设计等单位，完善项目变更资料，同时，积极征求相关部门意见建议，已按程序上报县委、县政府进行了审批，确保项目变更手续完善。
整改进度：已整改完成。
2.建设项目合同管理方面未严格执行合同约定。如，在县粮食仓储基础设施及应急综合保障项目勘测设计合同管理方面未严格执行合同约定，进行了设计分包。项目业主合同管理工作不力，执行存在偏差。
整改情况：一是组织了监理、设计单位对分包单位资质是否符合要求、分包是否履行报批备案程序等情况进行了分核查，分析情况，形成了情况报告；二是明确了原设计单位四川省川粮工程设计研究院有限责任公司为第一责任主体，对设计成果承担最终质量责任；三是对照《四川省政府投资管理办法》及行业规定等对项目建设合同进行了再核查，确保合同管理合理合规；四是组织中心干部职工于2025年12月26日开展专项培训，重点学习《四川省政府投资管理办法》、《建设工程勘察设计管理条例》、合同管理规范等，提升干部职工专业能力，避免类似情况再度发生。
整改进度：已整改完成。
（十）执行中央八项规定精神不够严格。未严格执行公务接待相关规定。在公务接待等工作中，存在制度执行不够规范，审批程序不够严格等现象，贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神的自觉和严格性有待进一步加强。如，2023年12月20号凭证，支接待市粮储中心检查安全生产工作餐费1200元，其中2023年7月10日开展市级安全生产检查工作发生接待费用500元,2023年7月10日在马边刘老四饭店用餐菜单号为0002169，2023年7月29日市级开展粮食和物资储备行业安全生产“护按2022”专项检查工作，2022年7月29日在马边刘老四饭店就餐，发生接待费用700元，菜单号为0002167,2022年7月29日菜单和工作餐附件资料为2023年文件，工作文件检查工作时间相隔19天，菜单号错位倒置，菜单缺乏真实性。
整改情况：一是粮储中心于2026年3月6日组织干部职工专题学习中央八项规定精神及其实施细则、公务接待管理办法等规章制度，提高风险防范意识，规范财务报账流程；二是严格按照公务接待管理办法审核接待费用报销凭证，做到股室初审、分管领导审核、主要领导审批的三级把关，对不符合要求的，不予报销；三是对发现的“支接待市粮储中心检查安全生产工作餐费的2笔”进行了核查，发现存在“市粮食储备中心补公函时将2022年7月28日误写成2023年7月28日”情况，并进行了书面说明，同时，加强审核把关力度，杜绝类似情况再次发生；四是2026年2月25日，中心主任对分管财务领导开展批评教育，指出财务报销审核把关不严、监管不力等问题，压实工作责任，推动中心财务管理规范化。
整改进度：已整改并长期坚持。
（十一）执行国家财会制度有差距。
1.财务报账资料不齐全、不规范。如，2024年4月17号凭证支粮食购销领域监管信息化提档升级项目剩余部分45810元，扣除质保金13190元未作财务核算。2025年4月16、17号凭证支付职工差旅费，马边到乐山交通费报销100元，按照文件规定马边到乐山车船费为50元。
整改情况：一是严格报账资料审核，对报账资料缺失、填写不规范等情况不予报销，相关标准及要求严格按照《进一步规范全县行政事业单位相关经费开支管理办法》规定执行，加强报账资料审核，对报账资料缺失的补充完善。严格执行公务出差先审批、后出差的审批管理流程，对发现的2笔马边至乐山差旅费报销错误问题，查实原因为马边至乐山往返车费，填写错误，及时完善报账资料并进行了书面说明；二是通过财务知识培训，提高财务能力，对未作财务核算的13190元进行了核查，此款项是中标公司2024年2月29号开具59000元电子发票，4月16日收到省级扣除13190元的质量保证金后实划款45810元；13190元质量保证金，质保一年期到后于2024年11月18日申请省级资金10390元和县级配套资金2800元，共计13190元给中标公司；三是严格落实“经办自核-财务初审-分管复审”的三级审核要求，对报账资料不全、不规范的一律退回；四是于2026年1月21日组织中心干部职工开展报账业务培训，重点讲解资料规范、审核要点及制度要求，提升了业务水平。五是2026年1月13日分管领导对财务工作人员进行批评教育和谈心谈话，深刻反思、举一反三，确保类似情况不再发生。
整改进度：已整改并长期坚持。
2.报账制度不规范。如，2022年3月22号凭证收到银行利息16.54元，未严格执行会计核算未按规定使用会计科目：资金结存——货币资金，其他核算收入——利息核算收入。2024年8月11号凭证支粮库智能化建设质保金费用1976元，记账凭证没有总账科目，混乱使用会计科目。2021-2024年账务系统往来款项无末级科目明细，财务分管领导和经办人员不清楚相关资金构成。
整改情况：一是重新修订完善了中心《财务管理制度》，明确各类报账流程、资料标准，界定各科目核算范围、适用场景，杜绝科目混用、错用；二是对会计科目错误使用情况进行了核查，16.54元此款项属于银行利息，银行利息在单位基本户（尾号:17603）的账上，我们单位上的平时账款在一体化零余额（尾号：28758）上，故在一体化账上无法显示16.54元，质保金费用1976元，于2026年1月1日调整2024年8月11号凭证科目，摆放到正确科目应付账款借方；三是对“2021-2024年账务系统往来款项无末级科目明细”问题进行专项研究，由于经多次机构改革，往来账务历史遗留时间长，笔数较多，情况复杂，已向县财政发函请求此款作历史坏账，作消账处理，此账将慢慢消化；四是于2026年1月21日组织中心干部职工开展财务知识专题培训，重点讲解报账制度细则、会计科目使用规范及常见错误案例，进一步规范会计核算，确保会计信息真实准确和资金安全。
整改进度：已整改并长期坚持。
3.内控管理较混乱，单位股室职能缺失。如，单位未建立完整内控管理制度，只有简单的人员分工和财务管理制度，计财股负责人为罗春梅，但2021年-2025年所有报账资料均无会计审核签字，单位计财股缺位。2022年1月17号凭证缴纳2021年个人所得税10980.96元存在逾期缴纳滞纳金10.72元，未附职工花名册。2022年12月16号、17号凭证付单位租车费3555+645合计4200元，没有租车记录、用车审批单、租车记录表等附件资料，收款人为马边周粟莲副食店，副食店未提供租车资质。
整改情况：一是2026年3月联系相关专业机构指导，修订完善了《内部控制管理办法》，明确内控各环节权责边界、运行流程，梳理风险点并制定防控措施，从制度层面规范内控管理；二是重新制定下发了《马边彝族自治县粮食和物资储备中心关于调整领导班子分工和股室工作职责的通知》，明确各股室核心职能，杜绝职能缺失、推诿问题；三是组织财务人员对报账资料进行核查梳理，对“2022年1月17号凭证”未附职工花名册问题，已核对并附录花名册，对“2022年12月16号、17号凭证付单位租车费3555+645合计4200元”存在问题，进行了核查，提供了营业执照租赁凭证，并进行了书面说明；四是2026年2月25日中心主任对财务分管领导和工作人员进行批评教育，提高思想认识，确保财经记录得到严格执行；五是于2025年12月25日组织全体干部职工学习内控管理制度，提升财务人员的操作水平，增强自觉遵守制度的规矩意识。
整改进度：已整改并长期坚持。
（十二）巡察反馈问题整改不够有力。2021年巡视反馈问题整改有差距。存在“就事论事”整改现象，特别是对财务制度执行等方面反复出现的问题，未能深入剖析根源、举一反三，在健全完善长效监管机制方面存在不足。如，2021年9月县委专项巡察粮食购销领域问题反馈县粮食物资储备中心财务管理不规范，本次巡察发现财务管理仍然较混乱。
整改情况：一是组织中心干部职工召开会议，深入研读习近平总书记关于巡视工作的重要论述，传达中央及省市县关于巡视巡察的最新部署，深刻认识到巡察整改的政治严肃性，有效克服了“过关”心态；二是中心成立了由中心主任任组长的巡察反馈问题整改专班。专班对反馈意见进行细化分解，建立了详细的整改台账，明确每项问题的责任股室、责任人和完成时限，确保整改要求落到实处，杜绝了责任悬空和敷衍应付现象；三是针对财务管理方面存在的问题，坚持“当下改”与“长久立”相结合，重新修订了《财务管理制度》和《内控管理办法》，强化了关键岗位的监督制约，实现了从预算编制到资金支付的全流程闭环管控，切实扎紧了制度的笼子；四是坚持以点带面、深挖根源，以财务领域突出问题为突破口，将整改范围延伸至储备粮监管、项目建设等关键环节，列入台账的问题均按计划推进，完成一项、验收一项、销号一项，有效防止了问题反弹回潮，确保整改工作无死角、全覆盖；五是强化监督问责力度，针对财务领域存在的屡改屡犯问题，中心主要领导对分管领导和相关财务人员进行了严肃的批评教育，帮助其深刻剖析原因，汲取教训，切实把巡察整改成果转化为推动单位各项工作规范、高效、安全运行的强大动力。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0833-4500922；邮政地址：马边彝族自治县民建镇政务服务中心703室。
马边彝族自治县粮食和物资储备中心
2026年8月21日
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