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索 引 号: 008614365/2011-00002
文  号:
责任部门:县财政局
发布日期: 2008-04-12
关 键 词: 会议,报告,调整,经济,结构,产业,项目,监督,财政,预算,决算
公开方式: 主动公开
主题分类:主动公开政府信息/财政、金融、审计/04A财政/财政信息/财政预算决算
内容概述: 马边彝族自治县2007年财政预算执行情况 和2008年财政预算(草案)的报告(书面)—2007年12月24日在马…

马边彝族自治县2007年财政预算执行情况和2008年财政预算(草案)的报告(书面)
来源:县财政局 日期:2008-04-12
马边彝族自治县2007年财政预算执行情况
和2008年财政预算(草案)的报告(书面)
 
—2007年12月24日在马边彝族自治县第七届人民代表大会第二次会议上
马边彝族自治县财政局局长    余 剑
 
各位代表:
    我受自治县人民政府的委托,向大会报告我县2007年财政预算执行情况和2008年财政预算(草案),请予审议。
一、2007年财政预算执行情况
2007年,自治县人民政府在自治县委的正确领导下,在自治县人大及其常委会的监督支持下,紧紧围绕“坚持科学发展、构建和谐马边”主题,奋力推进产业发展、“十大惠民行动”和社会主义新农村建设,突出经济结构调整和增长方式转变的主线,强化重大项目和产业集群支撑,推动了全县国民经济持续稳定健康发展。全县财政收入超额完成预算任务,财政支出基本保证了各项重点支出需要,财政预算执行情况良好。
 (一)2007年财政预算执行情况
经自治县第七届人民代表大会第一次会议批准, 2007年县财政总收入预算为9430万元,其中:县级一般预算收入为4050万元。由于自治县第七届人民代表大会第一次会议是2006年10月召开,对收支预算只能按预计数预测,年终办理决算后,根据全县收入完成情况和上级补助收入增加情况,自治县第七届人大常委会第四次会议将2007年县财政总收入从9430万元调整为9600万元,其中:县级一般预算收入从4050万元调整为4160万元。2007年,县财政总收入预计(以下凡全年收入和支出完成数均为预计数)实现11000万元,占调整预算9600万元的114.58%,比2006年财政总收入完成数9025万元,增长21.88%,其中:县级一般预算收入实现4700万元,占调整预算4160万元的112.98%,比2006年完成数3878万元,增长21.2%,基金收入实现520万元;上划中央级收入5345万元 ,其中:上划中央“两税”收入3929万元,上划省级收入435万元。
经自治县第七届人民代表大会第一次会议批准,我县2007年财政支出预算为14468万元。根据上述原因及我县经济、社会事业的发展需要,自治县第七届人大常委会第四次会议将2007年财政支出预算调整为18849万元,变动因素主要是省市追加专项拨款补助、县级新增预算支出等。2007年财政一般预算支出预计完成28788万元,比2006年增加7.37 %。
(二)2007年一般预算收支执行的初步平衡情况
2007年我县一般预算收入预计完成4700万元,加税收返还153万元,所得税基数返还20万元,一般性转移支付补助4900万元,定额结算补助646万元,民族地区特殊转移支付补助1017万元,调整工资转移支付5048万元(含历年调资补助3670万元,年终一次性奖金补助235万元,艰苦地区津贴补助1143万元),天然林禁伐补助1360万元,农村税费改革转移支付补助356 万元,退耕还林财政减收补助119万元,取消农业特产税、农业税减收补助150万元,缓解县级财政困难转移支付补助100万元,农村义务教育补助537万元,民族地区转移支付补助506万元,省市专项补助9000万元,合计28612万元,加上省市批复结转当年使用的结余178万元,合计28790万元;扣除当年实际支出28788万元,上解支出2万元,2007年财政收支平衡。
2007年县级超收收入的安排使用情况。2007年,县级地方一般预算超收收入达到540万元,按规定全部用于“十大惠民行动”。
以上数据均为全年预计数,待决算草案编制完毕后,数字还有变化,届时再报请自治县人大常委会备案。
二、2007年的财政工作
2007年是“十一五”时期的关键之年,也是我县加快发展取得明显成效的一年。县财政部门牢牢把握“坚持科学发展,构建和谐马边”的主题,坚持围绕中心、服务大局、确保重点的方针,大力支持惠民行动和产业发展,各项工作取得了新的成效。
(一)强化收入征管,确保财政收入稳定增长
今年,在经济增长的带动下,财税部门认真按照产业发展年工作要求,认真分析财税形势,细化各项措施办法,确保了全县财政收入快速增长。一是继续强化收入目标责任制,为财政收入持续增长打下坚实的基础。全面落实了收入任务,并按照县委、县政府的要求,将调增的财政收入任务落实到各收入征管部门。二是财税部门加强衔接沟通,对财政收入的构成情况进行分析,查找财政收入执行中存在的问题,积极调整收入结构,做到应收尽收,确保财政收入稳定增长。三是以“税收宣传月”为契机,深入广泛地开展税收宣传活动,全社会主动依法纳税意识增强,为今年财政增收创造了良好的社会环境。
(二)研究政策走势,争取上级更大支持
近年来,中央和省市按照构建和谐社会的要求,出台了一系列支持民族地区加快经济发展、缓解县乡财政困难的政策。我们积极跟踪政策走势,牢牢把握政策优势,积极主动地反映马边的实际困难,千方百计争取中央和省市更多的项目投入和财力支持。有效地缓解了县级财政收支矛盾,为全县经济和社会事业发展提供更加有力的财力保障。
(三)调整支出结构,抓好民生政策落实
继续调整优化财政支出结构,更加关注民生,不断加大对公共服务领域的投入。将新增财力主要安排用于惠民行动,切实解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。
一是为“十大惠民行动”提供资金保障。努力调整优化支出结构,严格控制一般性行政经费,切实降低行政成本。通过多方努力,2007年县级财政共统筹安排预算资金3598万元用于“十大惠民行动”。其中,安排资金99万元解决农村无房户的住房问题,帮助少数民族和其他贫困家庭及农村贫困残疾人实施住房搬迁或改建;安排资金2230万元对绕城路、马建路、两镇路、漫民路等进行改造和硬化,加速推进农村交通建设;安排资金108万元用于公安“三基”工程建设,为创建“平安马边”提供财力保障。截至11月30日,已累计拨付惠民行动资金3444万元,占惠民行动预算安排的95.72 %,有力地保障了各部门惠民行动项目启动和实施的需要。
二是大力支持教育事业发展。继续实施农村义务教育经费保障机制改革,省、市、县财政共投入1169万元,其中:免除农村义务教育阶段学生30127名学杂费615万元,免费提供教科书237万元,提高公用经费保障水平补助144万元,补助3500名中小学寄宿制学生生活费163万元。投入了民族教育“十年行动计划”资金247万元。进一步完善对贫困家庭学生的资助办法,落实贫困助学资金141万元,资助高中教育、中等职业教育中的贫困家庭子女和贫困大学生入学。认真落实提高农村中小学教师津贴政策,筹措资金207万元,确保年底前全部兑现到个人。此外,县财政还安排职业教育专项经费10万元,支持我县职业教育事业发展。
三是大力支持医疗卫生事业发展。增加财政对公共卫生体系建设投入,继续完善公共卫生经费保障机制。落实到位新型农村合作医疗试点补助资金533万元,安排资金52万元用于艾滋病、血吸虫病、结核病防治、重大疾病疫情预防控制项目等。拨付了乡镇卫生院建设资金120万元,调度资金400万元用于县医院建设,重点支持了全县建立新型农村合作医疗制度和乡镇卫生院改扩建工作。
四是大力支持就业、低保等社会保障工作。积极推进“五保合一”,支持社会保障体制改革和城乡低保适度调标扩面,加强社会保障资金监管,支持社会保障网络建设。落实到位城市和农村低保资金500万元,累计保障156192人次,支付失业救济金56.5万元。落实到位资金128万元对1446名困难群众实施医疗救助,切实改善困难群众医疗保障水平。投入275万元建设县社会救助福利中心,农村五保集中供养率提高到15%。
(四)为产业发展年提供保障,促进地方经济发展
紧紧围绕县委工作重点和“产业发展年”的各项要求,结合我县的财力状况,充分发挥财税政策、财政资金的导向和杠杆作用,促进地方经济又好又快发展。筹集资金2184万元,支持东光和光明新区的开发。为改善经济发展硬环境,县级财政安排了3650万元重大基础设施建设专项资金,支持基础设施建设。
(五)加大支农力度,积极推进新农村建设
今年县财政预算安排支农资金120万元,同比增长50%。在加大对农村教育、卫生、社会保障等财政投入,缓解农村“看病难”、“上学难”的同时,重点支持解决农民“致富难”的问题。一是争取落实旱山村人饮工程、农业良种补贴、扶贫等国家、省级和市级支农项目专项资金2929万元。同时,积极整合各项涉农资金,通过资金打捆使用,集中支持改善农村生产生活条件,提高农业综合生产能力。二是大幅度提高对种粮农民的补贴。及时、足额兑付粮食直补资金143.75万元,种粮农民的农资综合直补资金248万元,比上年增长92.24%,及时兑付城市公交、农村客运等石油价格补贴资金24万元,水稻、玉米良种补贴资金158.28万元,能繁母猪补贴103.83万元,有效地促进粮食生产和农民增收。三是扎实抓好政策性农业保险试点工作。落实到位资金246万元,确保水稻、玉米、能繁母猪和育肥猪政策性农业保险工作的顺利实施,切实增强了农业、农村和农民抵御自然灾害和应对重特大意外事故的能力。四是稳步推进农村综合改革。按照省委、省政府的统一部署,我县从2007年1月开始启动农村综合改革工作,经过艰苦细致的努力,已完成乡镇机构改革,正在稳步推进农村义务教育、县乡财政管理体制改革。五是支持新农村示范点建设。整合各项省、市级专项资金用于示范点建设,以点带面推动全县新农村建设工作。六是到位农村劳务开发培训经费33.5万元,加快农村劳动力转移和劳务输出,促进农民增加收入。七是县财政落实专项资金60万元大力支持村两委活动室建设,促进农村社会事业和谐发展。
(六)深化财政改革,完善公共财政体系
一是深化“乡财县管乡用”的财政管理体制改革,增强基层财政保障能力,提高了对乡镇、村组的保障水平,有效缓解了基层政权运转困难的问题。二是加强对政府性债务的管理,完善债务管理办法,健全负债监管机制,逐步消化历史负债,严格控制新增负债。三是继续深化财政国库管理制度改革,按照《乐山市财政补助个人资金直接发放管理暂行办法》要求,认真开展财政补助个人资金“财政直发”工作,将所有应发放给个人的财政资金,尤其是惠民行动资金,通过代理金融机构,直接发放到受益人的银行卡(折)内,减少资金流转环节,防止资金在中间环节被截留、挪用或虚报冒领。四是全面加强预算管理。稳步实施政府收支分类改革,积极推行“e财”软件编制部门预算,加强非税收入的预算管理,认真学习贯彻《监督法》。五是继续加快“金财工程”建设步伐,以信息管理技术为先导,加强对预算编制、预算执行、财政供养人口等的软件管理,提高理财水平 。
(七)加强财政监管,着力构建长效机制
巩固财政专项资金和“小金库”清理检查成果,不断加强财政法制宣传教育,对清理检查暴露出的问题进行反思和总结,积极创新监管手段,努力构建财政监管长效机制。一是加强财务、会计培训和监督检查。制定了年度培训和监督计划,有步骤、有重点地组织开展了对行政事业单位的财务监督和检查,提高会计信息质量。二是在完善已制定的专项资金管理办法基础上,新制定了《马边彝族自治县财政专项资金的报帐管理办法(试行)》,对财政专项资金的分配、使用实行全面的制度化管理。三是进一步提高项目评审效率和质量。1至11月完成省道103线马建路硬化、电信公司到北门桥街道整治市政工程、东光河堤二期工程和县职教中心等项目评审9个,送审金额4218万元,审减金额542万元,审减率12.85%。四是强化政府采购监管,扩大采购范围。1至11月县级政府采购预算数为3564万元,实际采购3276.5万元,其中:商品及服务类1197万元,工程类2079.5万元,节约资金287.5万元,节约率8.07 %。
 (八)加强国有资产监督,防止国有资产流失
一是开展全县行政事业单位资产清查工作。根据财政部要求,结合我县实际,全面开展了我县行政事业单位资产清查的工作,共清查了145个单位,经清查行政事业单位实际资产总额为32548万元,净增资产11966万元。二是县纪委、监察、审计和财政部门密切配合,继续强化全县行政事业单位国有资产管理。截止11月30日,已收房屋租金70万元。三是积极参与企业改制、破产和自然解体等善后工作,解决了企业的历史遗留问题。
2007年,我县财政虽然收入继续快速增长,保障能力进一步增强,管理水平进一步提高,但是仍然存在一些突出的矛盾和问题:一是财政收入形势不容乐观。我县财源基础还不稳固,磷电为主体的支柱财源尚未形成规模,财政收入难有大的跨越。二是财政收入虽然实现了较好的增长,但财政收支矛盾依然突出;基层政府财政保障水平虽然有所提高,但财政困难问题未能根本解决。三是财政风险未得到释放。县级财力非常紧张,加之政府负债沉重,财政风险不容忽视。四是违反财经纪律的行为仍然存在。尽管各监管部门加大了监督检查力度,但各种偷逃骗税、挤占挪用、铺张浪费、会计造假等问题还时有发生。
三、2008年财政预算草案
根据省市关于编制2008 年财政收支预算的要求,以及自治县委、县政府对2008年财政经济工作的总体部署,我县2008年财政收支预算安排的指导思想是:以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,以科学发展观总揽财政工作全局,以完善公共财政体制为主线,认真贯彻落实党的十七大精神,紧紧围绕全县经济社会发展的总体目标,努力做大财政“蛋糕”,着力促进经济又好又快发展;勇于创新,深化财政改革,增收节支,切实解决民生问题;加强监督管理,不断提高依法理财水平,着力提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性,更好地让广大人民群众享受改革发展成果和公共财政阳光。
根据以上指导思想,2008年全县财政一般预算的初步安排建议为:
(一)收入预算
2008年全县财政总收入拟安排为13000万元。其中:县级一般预算收入5400万元,县级一般预算收入主要项目安排情况如下:
——增值税1549万元;
——营业税1308万元;
——企业所得税472万元;
——个人所得税480万元;
——资源税115万元;
——城市维护建设税330万元;
——专项收入300万元;
——罚没收入450万元;
……
县级一般预算收入5400万元,加上税收返还162万元,所得税基数返还20万元,一般性转移支付补助4900万元,定额结算补助646万元,民族地区特殊转移支付补助1017万元,调整工资转移支付5048万元(含历年调资补助3670万元,年终一次性奖金补助235万元,艰苦地区津贴补助1143万元),天然林禁伐补助1360万元,农村税费改革转移支付补助356万元,退耕还林财政减收补助119万元,取消农业特产税农业税减收补助150万元,缓解县乡困难转移支付补助100万元,农村义务教育补助537万元,民族地区转移支付补助506万元,减去当年上解支出2万元,可用财力合计为20319万元。
(二)支出预算
按照《预算法》的规定和我县财力状况,2008年县级一般预算支出拟安排为20319万元,支出预算主要项目安排情况如下:
——一般公共服务4100万元;
——科学技术80万元;
——农林水事务1600万元;
——教育4700万元;
——公共安全1200万元;
——文化体育与传媒50万元;
——社会保障和就业2400万元;
——医疗卫生1500万元;
——城乡社区事务700万元;
——环境保护40万元;
——交通运输2469万元;
——工业商业金融等事务150万元;
……
按照以上安排,2008年全县当年预算收支平衡。
四、2008年的财政工作
2008年是贯彻落实党的十七大精神,全面建设小康社会的关键之年,财政部门要进一步树立科学发展观,深入转变理财理念,充分发挥财政的职能作用,围绕实现马边经济社会又好又快发展和建设和谐马边两大目标切实做好以下工作:
(一)加强收入征管,确保财政收入持续稳定增长
继续落实和完善财政收入目标责任制度,配合税务部门采取多种措施,认真研究和解决税收征管工作的新情况新问题,建立持续稳定的税收增长机制。加强对组织收入的稽查督缴力度,堵塞征管漏洞,确保应收尽收。统筹组织好各项政府非税收入,继续深化“收支两条线”管理,确保罚没收入和行政事业性收费等非税收入及时足额入库;加强对政府资产性收入、资源性收入的管理,杜绝收入流失。
(二)用足政策,最大限度地争取上级转移支付和项目资金,切实增强财政实力,促进地方经济发展
继续加大向省市汇报工作、争取资金的力度,一方面打好民族和国家扶贫工作重点县这两张牌,最大限度地争取省市的转移支付补助,确保全县的基本运转,另一方面根据我县县情积极向上争取项目资金特别是涉农资金,加快我县农业产业结构调整步伐。加强各部门计划、项目、资金捆绑的整合力度,管好、用好有限资金,发挥资金效益的最大化。
紧紧围绕县委 、县政府工作重点,结合我县的财力状况,充分发挥公共财政支持经济发展的职能。围绕我县基础设施建设,加大对交通、城建等方面的投入力度,进一步改善经济发展硬环境。加快水电、磷化工、农副产品深加工三大支柱产业进程,推进产业结构优化升级。
(三)继续加大对支持建设新农村的投入力度
通过深化农村综合改革,不断增加对农业和农村的投入,建立支农资金稳定增长机制,增强农村发展活力。一是加大农业基础设施建设投入力度。切实解决农村水利基础设施薄弱的突出问题。继续加大农村公路建设资金投入,解决农村行路难问题。二是加大整合政府支农资金力度。重点支持人畜饮水、农村能源等直接改善农民生活条件的设施建设,把交通、水利、环保等工程有机结合,加快农村人居环境的改善。三是继续支持新农村示范点建设。捆绑资金和项目,以点带面建设新农村。四是积极推进“三化一转移”,大力发展现代农业。支持农村专合组织发展,推广先进适用的种养殖技术,扶持标准化生产,发展优质无公害农产品基地,增强基地与龙头企业的利益联接。增加农民工培训投入,积极完善培训管理和监督制度,提高农民工素质,加快农村劳动力的转移和就业,促进农民增加收入。五是严格控制并积极化解各类乡村负债,扎实开展基层干部个人垫支税费专项清理工作,确保农村社会稳定。
(四)调整财政支出结构,把更多的资金投向公共服务领域
按照公共财政的要求,大力调整支出结构,集中财力,支持“三农”、教育、卫生、科学、文化等事业的全面发展,最大限度地满足全县人民对精神文化、健康安全等方面的需求,让广大人民群众共享改革发展成果,促进构建和谐马边。一是集中财力、整合资金办大事,保障县委、县政府确定重大项目建设需要。二是大力支持教育事业发展。加强教育专项资金的管理,确保各项教育投入政策落实到位,继续深化农村义务教育经费保障机制改革,努力化解农村义务教育“普九”债务,建立健全全县农村教育负债控制机制,确保农村中小学正常运转。加大对职业教育的投入,支持职业教育发展。三是大力支持医疗卫生事业发展。增加财政对公共卫生体系建设投入,继续完善公共卫生经费保障机制。重点支持建立新型农村合作医疗制度和乡镇卫生院改扩建工作。加大对重大疾病预防控制资金投入,提高重大疾病预防控制能力。四是大力支持就业、低保等社会保障工作。在进一步增加财政对就业、低保等社会保障投入的基础上,多渠道筹集并管好用好社会保障资金,支持社会保障网络建设。积极落实下岗失业人员再就业的财税优惠政策,支持社会保障体制改革,继续推进社会救助体系建设。五是整合财政资金,支持城镇廉租住房制度建设,有步骤地解决我县城镇低收入家庭的住房困难。
(五)继续完善和推进各项财政改革,提高公共财政的管理和服务水平
一是继续推进县乡财政管理体制改革,增强基层财政保障能力。继续完善“乡财县管乡用”的县乡财政管理模式,着力提高对乡镇、村组的保障水平。二是继续深化财政国库管理制度改革,推进“财政直发”,加强财政直接支付管理。三是继续加强预算管理,提高政权运转的保障水平和均等水平。全面稳步实施政府收支分类改革,推行“e财”软件编制部门预算。四是加快金财工程建设步伐。建成数字化办公平台,以信息管理技术为先导,加强对预算编制、预算执行、财政供养人口等管理,提高理财水平。五是加强政府采购监管工作力度,扩大政府采购范围,完善工程和服务类的采购管理,规范采购行为,不断提高政府采购支出比重和服务水平。
(六)加强财政监督管理,坚持依法理财
认真贯彻落实《预算法》、《会计法》和《政府采购法》等法律法规,加大执法力度,健全财政监管机制。一是强化单位财务管理,制定更加规范、科学、合理的管理办法,加大监督检查力度,提高会计信息质量,维护财经秩序。二是要坚持分配与监督并重的管理方针,完善资金全程监控机制,强化事前制度预防,事中过程监控,事后监督检查。三是着重加大财政投资预算评审力度,确保财政资金安全有效运行。
(七)规范行政事业单位的资产管理,合理有效的配置行政事业资产
加大《行政单位国有资产管理暂行办法》和《事业单位国有资产管理暂行办法》的宣传力度,巩固行政事业单位的资产清查工作,搞好资产经营,维护国有资产安全完整、合理配置和有效利用。积极参与企业破产和自然解体等转制的工作,解决企业的历史遗留问题。
各位代表,全面完成2008年的各项财政工作,任务艰巨而光荣。我们将在自治县委的领导下,在自治县人大及其常委会的监督和支持下,全面落实科学发展观,促进社会和谐,认真贯彻执行人民代表大会作出的决议,强化财政收支管理,积极推进各项财政改革,加强财政监督,求真务实,开拓创新,不断提高理财水平,为建立透明、廉洁和高效的财政运行机制,为马边经济社会的快速发展而努力奋斗!